五險(xiǎn)一金繳費(fèi)比例下調(diào) 對(duì)員工來說究竟是好事還是壞事？

李克強(qiáng)總理回應(yīng)“五險(xiǎn)一金上繳比例過高”時(shí)表示：讓企業(yè)多減輕一點(diǎn)負(fù)擔(dān)，讓職工多拿一點(diǎn)現(xiàn)金。如果五險(xiǎn)一金繳費(fèi)比例下調(diào)了，對(duì)于員工來說果真是好事嗎？

在3月16日的十二屆全國人大四次會(huì)議記者會(huì)上，央視記者向李克強(qiáng)總理問了有關(guān)五險(xiǎn)一金的問題：

現(xiàn)在社會(huì)上降低“五險(xiǎn)一金”的呼吁是比較集中的，如果一個(gè)職工工資條上一個(gè)月收入是8000塊錢，他到手的收入實(shí)際上不到5000塊錢，3000塊錢都繳納“五險(xiǎn)一金”了。另外“五險(xiǎn)一金”對(duì)于企業(yè)來說也是一個(gè)非常沉重的負(fù)擔(dān)，他們覺得壓力很大，企業(yè)和職工都希望能夠少繳。政府如何解決這個(gè)問題？

對(duì)于這個(gè)問題，李克強(qiáng)總理表示：社會(huì)保障基金是充裕的，在國家統(tǒng)一規(guī)定的框架下，可以給地方更多的自主權(quán)，讓他們根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，階段性地、適當(dāng)?shù)叵抡{(diào)“五險(xiǎn)一金”的繳存比例?？偟膩碚f，就是讓企業(yè)多減輕一點(diǎn)負(fù)擔(dān)，讓職工多拿一點(diǎn)現(xiàn)金。

首先，央視記者對(duì)于工資的算法有誤，8000元的稅前工資幾乎在所有地區(qū)收入是在5000元以上的，比如北京到手6056元，上海到手6395元，廣州到手5459元。不過結(jié)論并沒有變，也就是賬面工資跟到手工資差別確實(shí)較大。

從總理的發(fā)言上可以看出，未來五險(xiǎn)一金上繳比例很有可能會(huì)下調(diào)。從企業(yè)角度來看顯然只有好處沒有壞處，這會(huì)降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，那么從員工角度來看，單純下調(diào)五險(xiǎn)一金比例果真全部都是好事嗎？

五險(xiǎn)一金分別為養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、住房公積金，下面分析師分別從這六個(gè)方面來看看，五險(xiǎn)一金上繳比例下調(diào)之后對(duì)員工會(huì)造成什么樣的影響，以下均以北京地區(qū)為例。

一、養(yǎng)老保險(xiǎn)

個(gè)人和公司分別按照上年度月平均工資的8%和20%繳納，必須繳滿15年，退休后才能按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。如果工作及參保的地方在戶籍所在地，則在戶籍所在地領(lǐng)取養(yǎng)老金，如果工作的地方不在戶籍所在地，并且在該地繳納10年以上養(yǎng)老保險(xiǎn)，則在工作的地方領(lǐng)取養(yǎng)老金，如果在多個(gè)地方工作并且累計(jì)均不滿10年，則回戶籍所在地領(lǐng)取養(yǎng)老金。

退休后養(yǎng)老金的領(lǐng)取金額與四個(gè)因素有關(guān)：1、全省在崗職工平均工資；2、個(gè)人工作歷年來的指數(shù)化月平均工資；3、繳費(fèi)年限；4、退休時(shí)個(gè)人賬戶余額。

并不是說你繳的越多就領(lǐng)的越多，還要看你繳費(fèi)時(shí)間長短、全省平均工資水平等。實(shí)際上養(yǎng)老金有一個(gè)“劫富濟(jì)貧”的效果，也就是工資高于省平均工資的人要補(bǔ)貼給工資低于省平均工資的人，小編的工資雖然不高，但怎么著也要高于省平均工資啊，辛辛苦苦繳了那么多年還要給別人補(bǔ)貼，小編表示不服。此外延遲退休已經(jīng)是板上釘釘?shù)氖虑椋绻?5歲之后才開始領(lǐng)，要到八九十歲才能領(lǐng)完，如果還沒領(lǐng)完人就掛了，只有個(gè)人賬戶中的錢可以繼承，公司繳的那部分都要上繳給社?；?，小編更不服。

點(diǎn)評(píng)：養(yǎng)老保險(xiǎn)繳的多未必領(lǐng)的多，且8%的比例在個(gè)人工資中不算小，要降就降吧。

二、醫(yī)療保險(xiǎn)

個(gè)人和公司繳納比例分別為2%和10%，在北京地區(qū)上保的職工都會(huì)發(fā)一個(gè)北京銀行的存折，個(gè)人繳納的這2%的部分可以隨時(shí)取出來，如果不取就只能按照活期利率計(jì)息。

門診看病的保險(xiǎn)起點(diǎn)為1800元，也就是說一年費(fèi)用1800元以下不予報(bào)銷，超過1800元的部分可以報(bào)銷，不同級(jí)別的醫(yī)院報(bào)銷比例不同，其中社區(qū)醫(yī)院報(bào)銷90%，其它醫(yī)院報(bào)銷70%。

住院費(fèi)用報(bào)銷起點(diǎn)為1300元，年費(fèi)用超過1300元的部分且每次住院金額達(dá)到650元才能報(bào)銷，根據(jù)金額和醫(yī)院的不同，報(bào)銷比例也有差別，在85%-97%之間。

只交醫(yī)療保險(xiǎn)最多可報(bào)銷10萬元，如果再繳3元的大病統(tǒng)籌險(xiǎn)，則最多可以報(bào)銷30萬元。

男繳滿25年、女繳滿20年，在退休之后可以繼續(xù)享受醫(yī)療報(bào)銷。

點(diǎn)評(píng)：只要報(bào)銷范圍和報(bào)銷比例不降低，醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)比例降的越低越好。

三、失業(yè)保險(xiǎn)

個(gè)人和公司的繳納比例分別為0.2%和1%，農(nóng)村戶口無需繳納，雖然繳納比例不高，但是如果你知道領(lǐng)取條件之后就會(huì)覺得它不低了。

失業(yè)金領(lǐng)取有三個(gè)條件：一是失業(yè)保險(xiǎn)繳滿1年，這一點(diǎn)很容易滿足；二是非本人意愿中斷就業(yè)，也就是說是公司辭退你才行，你自己離職了不算；三是提供各種證明材料去戶口所在的街道辦事處辦理失業(yè)登記。每個(gè)月領(lǐng)取金額要按照工作期限長短來定，基本上在1000元出頭。

看到這傻眼了吧，請(qǐng)問周圍離職的人中有幾個(gè)是被開除的呢？即使公司想開除你也不會(huì)明說，會(huì)找各種辦法讓你“主動(dòng)”離職。

點(diǎn)評(píng)：失業(yè)保險(xiǎn)這個(gè)險(xiǎn)種我們根本不需要，還是給我砍掉吧。

四、工傷保險(xiǎn)

工傷保險(xiǎn)只有公司繳納，繳費(fèi)比例為0.5%，指勞動(dòng)者在工作中或在規(guī)定的特殊情況下，遭受意外傷害或患職業(yè)病導(dǎo)致暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力以及死亡時(shí)，勞動(dòng)者或其遺屬從國家和社會(huì)獲得物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。不管是個(gè)人還是單位的過錯(cuò)，都享有社會(huì)保險(xiǎn)待遇。

點(diǎn)評(píng)：雖說自己不用繳，但如果公司上繳比例下降會(huì)降低負(fù)擔(dān)，間接來說也是好事，但是工傷保險(xiǎn)繳納比例原本就只有0.5%，繼續(xù)下降可能性不大。

五、生育保險(xiǎn)

生育保險(xiǎn)個(gè)人不用繳，公司繳納比例為0.8%，無論男女都需要繳，繳滿1年即可享受生育待遇，主要包含三個(gè)方面：一是產(chǎn)假，二是生育津貼，三是生育醫(yī)療待遇。無論胎兒存活與否，即除正常生產(chǎn)外，流產(chǎn)、引產(chǎn)以及胎兒和產(chǎn)婦發(fā)生意外等情況，都能享受生育保險(xiǎn)待遇。

產(chǎn)假天數(shù)按照每個(gè)地區(qū)的規(guī)定，2016年1月1日起國家取消晚育假30天，產(chǎn)假標(biāo)準(zhǔn)為98天，如多胎、剖腹產(chǎn)則在此基礎(chǔ)上會(huì)延長一定天數(shù)，但目前已經(jīng)出臺(tái)政策的地區(qū)大部分都在128天以上，北京地區(qū)暫未出臺(tái)。

生育津貼是指在產(chǎn)假期間企業(yè)繼續(xù)向女職工發(fā)放工資，標(biāo)準(zhǔn)是以上年度個(gè)人工資和公司平均工資兩者之間的高者計(jì)算。也就是說如果公司全體員工上年度平均月工資是8000元，你的工資是1萬元，按照1萬元計(jì)算；如果你上年度的月平均工資是8000元，公司全體員工是1萬元，仍按1萬元計(jì)算。生育津貼不用繳個(gè)稅。

生育醫(yī)療待遇是指女職工的檢查費(fèi)、接生費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、住院費(fèi)和藥費(fèi)由生育保險(xiǎn)基金支付，但是通常設(shè)有上限，比如北京地區(qū)是1400元，超出此部分要自己承擔(dān)。

生育保險(xiǎn)對(duì)女性員工來說非常重要，醫(yī)療報(bào)銷倒是次要，關(guān)鍵是產(chǎn)假期間單位照發(fā)工資這一點(diǎn)真是太有良心了，如果沒有的話對(duì)于家庭來說是一筆不小的損失。不過有兩點(diǎn)值得質(zhì)疑：一是公司給男性員工繳納生育險(xiǎn)是否必要，尤其是夫妻均正常工作的情況？二是女性完成生產(chǎn)并且決定不再生育之后繼續(xù)繳納生育險(xiǎn)是否有必要？

點(diǎn)評(píng)：根據(jù)十三五規(guī)劃，生育保險(xiǎn)將與基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并，中國社保體系也將從五險(xiǎn)一金變?yōu)樗碾U(xiǎn)一金，反正這一塊員工不用繳，不管降不降公司繳納比例，待遇不降低就好。

六、住房公積金

個(gè)人和公司繳納比例分別為12%，是五險(xiǎn)一金中個(gè)人繳納比例最高的部分，但也最實(shí)用。職工個(gè)人繳存部分由單位代扣后，連同單位繳存部分一并繳存到住房公積金個(gè)人賬戶內(nèi)。

近年來公積金政策趨于寬松，除了買房之外，租房、裝修等都可以使用公積金中的錢，而且用公積金貸款買房，利率要低于銀行商業(yè)貸款。對(duì)于很多初入職場(chǎng)的工薪族而言，如果暫時(shí)沒有買房計(jì)劃，即使沒有租房合同和發(fā)票，也可以以租房的形式提取公積金，每季度提取一次，每個(gè)月1500元，也就是每次4500元。

不管是個(gè)人還是公司繳納，公積金賬戶中的錢都是真金白銀啊，是我們切切實(shí)實(shí)能拿到手并用到的錢，個(gè)人繳多少單位就繳多少，當(dāng)然是越高越好了。身處北京的小編很羨慕廣州、深圳的職工，公積金繳納比例可以高達(dá)20%，北京就只有12%，還好比上海的7%要高。

點(diǎn)評(píng)：不要求上調(diào)公積金繳納比例，但是也千萬不要下調(diào)啊，本來就買不起房，如果下調(diào)了估計(jì)40歲了都要租房子吧。

總結(jié)

政府為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)、讓職工多拿現(xiàn)金是好事，可落實(shí)到具體政策上可千萬別讓事情變得更糟糕。央視記者的說法其實(shí)不完全正確，企業(yè)確實(shí)不愿意多繳五險(xiǎn)一金，哪一項(xiàng)都不愿意，但是對(duì)員工來說卻并非如此。正如對(duì)以上六項(xiàng)的具體分析，五險(xiǎn)可以酌情下調(diào)上繳比例，前提條件是不影響員工現(xiàn)有的保險(xiǎn)待遇，但是公積金下調(diào)了對(duì)員工來說絕對(duì)不是一件好事，雖然說拿到手的錢多了，實(shí)際上卻是一種損失。