中行控股的中銀基金掛牌，隨之將和其他銀行一樣面臨并表監(jiān)管IC資料

銀行類金融控股集團(tuán)的監(jiān)管今后將有章可循。昨天，銀監(jiān)會正式發(fā)布實施《銀行并表監(jiān)管指引（試行）》（下稱《指引》）。該《指引》首次把目前事實上已形成的銀行集團(tuán)納入銀監(jiān)會的監(jiān)管范圍，改變當(dāng)前分業(yè)監(jiān)管模式，對銀行集團(tuán)及其控制的境內(nèi)外子銀行、證券公司、保險公司、基金公司等附屬機(jī)構(gòu)實行并表監(jiān)管，這也是國內(nèi)首次對金融控股集團(tuán)試行混業(yè)監(jiān)管。

混業(yè)監(jiān)管預(yù)演

《指引》是為了適應(yīng)銀行類金融控股集團(tuán)混業(yè)經(jīng)營的新情況而頒布的。目前，中、工、建、交等四大銀行均已初步形成金融控股的格局。中國銀行已擁有中銀基金、中銀保險、中銀證券等子公司；交通銀行重組了湖北國投，組建了交銀租賃等。

但與此同時，混業(yè)經(jīng)營的監(jiān)管卻成為一個真空地帶。雖然2003年中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會建立了“一行三會”的聯(lián)席會議制度，確立了對金融控股公司的主監(jiān)管制度，用來處理金融市場中交叉業(yè)務(wù)領(lǐng)域或創(chuàng)新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的監(jiān)管真空，但在金融機(jī)構(gòu)趨于混業(yè)的情況下，目前的金融監(jiān)管已經(jīng)落后于市場。

而所謂并表監(jiān)管，是指在單一法人監(jiān)管的基礎(chǔ)上，對銀行集團(tuán)的資本、財務(wù)以及風(fēng)險進(jìn)行全面和持續(xù)的監(jiān)管，識別、計量、監(jiān)控和評估銀行集團(tuán)的總體風(fēng)險狀況。

根據(jù)《指引》，并表監(jiān)管不局限于會計意義上的并表，而是更為廣義的監(jiān)管并表。包括定量和定性兩個方面。定量監(jiān)管主要是針對銀行集團(tuán)的資本充足狀況、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險等各項風(fēng)險狀況進(jìn)行識別、計量、分析和監(jiān)測，進(jìn)而在并表的基礎(chǔ)上對銀行集團(tuán)的風(fēng)險狀況進(jìn)行量化的評價。定性監(jiān)管主要是針對銀行集團(tuán)的公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等因素進(jìn)行審查和評價。

范圍含非實際控制機(jī)構(gòu)

據(jù)銀監(jiān)會網(wǎng)站昨日發(fā)布的公告顯示，《指引》涵蓋了銀監(jiān)會監(jiān)管的所有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，包括在華注冊的外資金融機(jī)構(gòu)、財務(wù)公司、信托公司等組成的集團(tuán)。但不適用于以保險公司、證券公司或其他不在銀監(jiān)會注冊的機(jī)構(gòu)為母公司所構(gòu)成的金融集團(tuán)。

《指引》規(guī)定，除了被母銀行控股或?qū)嶋H控制的機(jī)構(gòu)外，不為母銀行所控制，但根據(jù)風(fēng)險相關(guān)性可能對銀行集團(tuán)整體風(fēng)險造成的影響的被投資機(jī)構(gòu)也被納入了監(jiān)管范圍。

《指引》還規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)將主要通過市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、風(fēng)險評級、與外部審計師的溝通，以及與境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管協(xié)調(diào)和信息共享等六大方式對銀行集團(tuán)進(jìn)行監(jiān)管。重點規(guī)范銀行集團(tuán)的資本充足性、大額風(fēng)險暴露、內(nèi)部交易、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險以及聲譽(yù)風(fēng)險等主要風(fēng)險要素。

在跨境并表監(jiān)管方面，《指引》指出，將根據(jù)與境外相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)以簽訂雙邊監(jiān)管備忘錄或其他形式開展監(jiān)管合作，強(qiáng)化對銀行集團(tuán)境外附屬機(jī)構(gòu)的并表監(jiān)管。同時，東道國的并表監(jiān)管能力作為市場準(zhǔn)入和日常持續(xù)監(jiān)管的一個重要依據(jù)，銀監(jiān)會將定期或不定期評估東道國的監(jiān)管環(huán)境。

延伸新聞

中銀基金昨揭牌

早報見習(xí)記者 黃武鋒

昨天，中國銀行控股83.7%的中銀基金管理有限公司在北京掛牌成立。至此，中國銀行正式成為同時擁有銀行、中銀基金、中銀證券及中銀保險公司的金融控股集團(tuán)。

1月16日，中國銀行宣布收購旗下中銀國際證券公司與中銀國際控股公司持有的中銀國際基金管理有限公司67%、16.5%的股權(quán)，從而成為中銀基金直接控股股東，并將“中銀國際基金管理有限公司”正式更名為“中銀基金管理有限公司”。

中國銀行董事長肖鋼在昨日的揭牌儀式上表示，對中銀基金的直接控股，將進(jìn)一步豐富中國銀行的多元化業(yè)務(wù)平臺，加速調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。

肖鋼還表示，旗下基金管理子公司成立一只規(guī)模逾100億元新基金的計劃已獲中國證券監(jiān)管部門批準(zhǔn)。

2008年02月19日 來源：東方早報 早報見習(xí)記者 黃武鋒