【導(dǎo)語】：“平均一個月1萬元的工資，退了休才拿1000多元?”相信這樣的養(yǎng)老金，很多市民都不滿意，如何能提高養(yǎng)老金待遇？

“平均一個月1萬元的工資，退了休才拿1000多元?”12月11日，50歲的鄭女士向記者講述了一樁煩心事。最近她幫兒子付了房貸首付，考慮到以后有了孫子，還得幫忙買輛車和出點(diǎn)奶粉錢，鄭女士感覺自己的小金庫有點(diǎn)吃緊，于是她想算算自己退休后養(yǎng)老金能有多少 ，這一算不要緊，竟然才1000元出頭。記者咨詢省人社廳專家得知，企業(yè)職工退休養(yǎng)老待遇，最主要是看歷年繳費(fèi)多少和繳費(fèi)年限。

A 疑惑 月入一萬退休變一千?

市民鄭女士在所在社區(qū)附近開了一家小飯店。每天起早貪黑，生意還不錯，一個月平均能有1萬元左右進(jìn)賬。考慮到自己是個體，上了歲數(shù)怕沒保障，她已經(jīng)連續(xù)20年參加了基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)?！罢f心里話，養(yǎng)老金具體咋算太專業(yè)，因?yàn)槲乙恢弊錾?，也沒多考慮?！编嵟块_玩笑說，要不是為了讓兒子過上好生活，她自己也不會算這個。但1000多元一個月的養(yǎng)老金，一下子讓她心里沒了底。

原本月收入1萬元，在島城也算小康。為啥交了這么多年的錢，養(yǎng)老金才只有現(xiàn)在工資的十分之一。記者采訪了省人社廳有關(guān)專家得知，目前城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員參加基本養(yǎng)老保險，標(biāo)準(zhǔn)按照魯政發(fā)[2006]92號文件。繳費(fèi)基數(shù)為青島市上年度在崗職工平均工資，繳費(fèi)比例為20% ，其中8% 記入個人賬戶，退休后按企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險計(jì)發(fā)辦法計(jì)算基本養(yǎng)老金。

記者幫鄭女士算了筆賬，如果她今年50歲退休，按去年青島市2011年在崗職工平均月工資(即社平工資)2730元的標(biāo)準(zhǔn)，她的基礎(chǔ)性養(yǎng)老金約為800元;個人賬戶儲存額為24000元，除以計(jì)發(fā)月數(shù)195個月，個人賬戶養(yǎng)老金這一塊是123元，加上過渡性養(yǎng)老金約200元，每月領(lǐng)取養(yǎng)老金約在1100元左右。

“什么?我要不干活了 ，每個月才拿這點(diǎn)錢?”聽了記者的粗略計(jì)算，鄭女士表示無法理解。

B 調(diào)查 并非工資越高養(yǎng)老金就越高

記者隨后就“能領(lǐng)多少養(yǎng)老金”，咨詢不少40歲到50歲之間的市民。多數(shù)市民表示，由于2011年起青島市開始執(zhí)行養(yǎng)老金計(jì)算新辦法，比過去更加復(fù)雜了 ，他們也算不清楚。記者撥打市人社局“12333”咨詢電話，得到的答復(fù)也只是計(jì)算公式。

12月11日下午，記者采訪了山東省人社廳有關(guān)專家。據(jù)介紹，由于企業(yè)職工未來退休時社平工資以及繳費(fèi)年限、平均指數(shù)等都是變量，所以衡量養(yǎng)老金問題，只能是在當(dāng)年就退休這種理想模式下討論。影響?zhàn)B老金多少的最直接兩大因素，首先就是繳費(fèi)基數(shù)。“具體的比例是，青島市機(jī)關(guān)人員單位繳費(fèi)比例為36%，個人繳費(fèi)比例為5%。企業(yè)職工養(yǎng)老保險單位繳費(fèi)比例為18%，個人繳8%。而值得一提的是，機(jī)關(guān)工作人員個人繳費(fèi)屬‘納入統(tǒng)籌’，并不直接影響?zhàn)B老金。而企業(yè)職工則是完全按照歷年繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)年限決定養(yǎng)老金多少?！?/P>

那會不會存在退休前工資越高，退休后養(yǎng)老金就越高的情況。對此工作人員也解釋說，對于企業(yè)職工來說，即使個人想多繳費(fèi)，但繳費(fèi)的工資水平最高不超過當(dāng)?shù)厣缙焦べY的3倍。比如青島市去年社平工資是2730元，哪怕月收入是2萬元，繳費(fèi)比例也要按照2730元的3倍的8%來繳，即2730×3×8%=655.2元;而考慮到一些低收入市民，最低繳費(fèi)水平也不能低于當(dāng)?shù)厣缙焦べY的60%也就是2730×60%×8%=131.04元。因此，企業(yè)職工退休，其養(yǎng)老待遇的計(jì)算與職稱是沒有關(guān)系的，工資高不一定養(yǎng)老金就高。不存在按高級工程師計(jì)算待遇的問題，而是主要看職工歷年繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)年限等因素。

C 算賬 退休越晚養(yǎng)老金越高

企業(yè)職工養(yǎng)老金具體咋算?記者了解到，新辦法的計(jì)算辦法由以下三部分組成：①基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(退休時上年度在崗職工月平均工資+退休時上年度在崗職工月平均工資×職工的平均指數(shù))÷2×繳費(fèi)年限×1% ②個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)③過渡性養(yǎng)老金=退休時上年度在崗職工月平均工資×實(shí)行個人賬戶前的繳費(fèi)年限×1.3%×平均指數(shù)。

“機(jī)關(guān)工作人員養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，目前仍執(zhí)行國務(wù)院1978年104號文件。工齡滿15年的，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資的70%核發(fā)，逐年提高比例;企業(yè)職工繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的人員，退休后按月發(fā)基本養(yǎng)老金。”舉例來說，一位市民今年50歲想退休，假設(shè)繳費(fèi)年限為30年，繳費(fèi)平均指數(shù)為1，個人賬戶存儲額為20000元。三部分養(yǎng)老金構(gòu)成分別為：1.基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(2730+2730)/2×30×1%=819元;2.個人賬戶養(yǎng)老金=20000元/195個月(50歲退休計(jì)發(fā)月數(shù)為195個月)=102.6元;3.過渡性養(yǎng)老金=2730×12×1.3%×1=425.88元，養(yǎng)老金總共為546+102.6+709.8=1347.48元。

相信這樣的養(yǎng)老金，很多市民都不滿意，如何能提高養(yǎng)老金待遇?省人社廳工作人員分析，仔細(xì)觀察新公式，職工的“平均指數(shù)”對市民來說比較陌生。它是指以實(shí)際繳費(fèi)之時開始，各年度的“繳費(fèi)基數(shù)÷社會年均工資”的算數(shù)平均數(shù)。如果退休越晚，指數(shù)相對就越高。

此外青島市人社局工作人員指出，在第3項(xiàng)“過渡性養(yǎng)老金”中，引入了“實(shí)行個人賬戶前的繳費(fèi)年限”概念?！坝捎谇鄭u市是1994年10月設(shè)的個人賬戶，但山東省從上世紀(jì)80年代就開始實(shí)行繳費(fèi)。之前沒有實(shí)行個人賬戶時參加工作的職工 ，在之后退休時個人賬戶基本養(yǎng)老保險費(fèi)中沒有體現(xiàn)這段年數(shù)的勞動貢獻(xiàn)情況，因而其退休時的基本養(yǎng)老金在基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金之外，再加上沒有個人賬戶的年數(shù)的養(yǎng)老金，叫過渡性養(yǎng)老金?！?/P>

記者對比發(fā)現(xiàn)，在第2項(xiàng)“個人賬戶養(yǎng)老金”中，退休時間越晚，個人賬戶儲存額必然越多。而“計(jì)發(fā)月數(shù)”按退休年齡分別規(guī)定為45歲216月、50歲195月、55歲170月、60歲139月，而這部分計(jì)算公式為個人賬戶儲存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)，因此退休越晚，市民拿到手的養(yǎng)老金就越高。記者 王宗陽

◎說法替代率衡量退休幸福指數(shù)

省人社廳一位即將退休的工作人員認(rèn)為，在理想狀態(tài)下記者算出，以50歲退休，養(yǎng)老金是1347.48元來說，除以青島市社平工資2730元，得出的49%的比率，稱為養(yǎng)老金替代率?！坝捎陴B(yǎng)老金的多少，主要考量繳費(fèi)的年限和基數(shù)，所以很有可能比較年輕的退休人員，會出現(xiàn)過去高工資退休后‘跳水’的現(xiàn)象。加之很多人有一定家底，一下低了幾千塊錢，并不是很直觀?！?/P>

在這種背景下，最近國內(nèi)比較流行“養(yǎng)老金替代率”的概念。據(jù)介紹，“養(yǎng)老金替代率”是指勞動者退休時的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與退休前工資收入水平之間的比率。它是衡量勞動者退休前后生活保障水平差異的基本指標(biāo)之一。計(jì)算養(yǎng)老金替代率的具體數(shù)值，就是用“某年度新退休人員的平均養(yǎng)老金”除以“同一年度在職職工的平均工資收入”來獲得 。

舉例來說，比如10年前青島的社平工資是900元一個月，剛當(dāng)時的平均養(yǎng)老金為600元/月(假設(shè)值)，則2002年青島市退休人員的養(yǎng)老金替代率為(600÷900)×100%=66.67%?！鞍凑諊H上比較流行的說法，如果退休后的養(yǎng)老金替代率大于70%，即可維持退休前現(xiàn)有的生活水平，如果達(dá)到60%～70%，即可維持基本生活水平;如果低于50% ，則生活水平較退休前會有大幅下降?！?/P>

記者隨后了解到，根據(jù)中國統(tǒng)計(jì)年鑒的數(shù)據(jù)，我國企業(yè)職工平均養(yǎng)老金替代率是45% 。退休前后工資的比率，則形象地描繪了市民們退休后生活的幸福指數(shù)。