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標(biāo)簽： 保險(xiǎn)
社會(huì)保險(xiǎn)制度的“智利模式”-保險(xiǎn)從業(yè)考試
2017-01-28 08:00:01
無(wú)憂保
智利是世界上最早建立社會(huì)保險(xiǎn)制度的國(guó)家之一。早在1918年，智利憲法就提出國(guó)家應(yīng)關(guān)注居民的醫(yī)療衛(wèi)生等福利需要，1925年的憲法更明確提出國(guó)家有責(zé)任滿足居民的社會(huì)福利需要。時(shí)至今日，經(jīng)過(guò)近一個(gè)世紀(jì)的完善和變革，智利已建立起相對(duì)完整的社會(huì)保障制度，其中自1980年起施行的新養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)制度，曾被聯(lián)合國(guó)推薦為世界各國(guó)學(xué)習(xí)和借鑒的范例。 1980年以前，智利社會(huì)保險(xiǎn)一直實(shí)行“現(xiàn)收現(xiàn)付制”，即用現(xiàn)職人員繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)支付到期應(yīng)付的社會(huì)保險(xiǎn)福利。隨著時(shí)間的推移，有權(quán)享受保險(xiǎn)福利的人越來(lái)越多，而正在繳納保費(fèi)的人在投?？?cè)藬?shù)中的比例逐漸下降，使得保險(xiǎn)費(fèi)入不敷出，因此有關(guān)機(jī)構(gòu)不得不提高保險(xiǎn)費(fèi)率，以致最高竟達(dá)到工資或應(yīng)稅所得的50%，這嚴(yán)重抑制了雇主雇傭員工的積極性，影響了就業(yè)率的增加。 此外，在老制度下存在各種保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，其規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)互不兼容，缺乏競(jìng)爭(zhēng)，使整個(gè)保險(xiǎn)體系復(fù)雜繁瑣，管理成本高，更不利于國(guó)家對(duì)保費(fèi)實(shí)施嚴(yán)格有效的監(jiān)管。自1980年起，智利對(duì)其社會(huì)保險(xiǎn)制度進(jìn)行了完全徹底的改革，建立了獨(dú)具特色的“智利模式”。盡管仍有批評(píng)之聲，新制度總體上得到了民眾的認(rèn)可和國(guó)際社會(huì)的肯定。 “智利模式”的保險(xiǎn)制度有三個(gè)主要特征：首先是保費(fèi)資本化，即每個(gè)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的人都自愿在一個(gè)養(yǎng)老金管理公司開(kāi)立個(gè)人賬戶，把每月應(yīng)稅所得收入的10%作為養(yǎng)老基金存入該賬戶。養(yǎng)老金管理公司再將投資所得利潤(rùn)存入個(gè)人賬戶。這些養(yǎng)老金和利潤(rùn)不斷積累，一直到投保者退休或因疾病、傷殘而喪失勞動(dòng)力或死亡時(shí)，再以養(yǎng)老金或撫恤金的方式歸還投保人或相關(guān)受益人。這一做法就是把個(gè)人投保同其將來(lái)領(lǐng)取的養(yǎng)老金或撫恤金掛鉤。 第二個(gè)特征是公司管理、自由選擇。在智利，養(yǎng)老金由私人機(jī)構(gòu)組成的養(yǎng)老金管理公司運(yùn)營(yíng)。養(yǎng)老金管理公司被法律嚴(yán)格限制為只能從事與社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)的活動(dòng)，即征收養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，將保險(xiǎn)費(fèi)存入個(gè)人賬戶，并用保費(fèi)按法律授權(quán)的方式投資，將投資所得按法定要求作為保險(xiǎn)福利提供給投資者。 養(yǎng)老金管理公司還要為每個(gè)參保者在保險(xiǎn)公司里購(gòu)買一種保險(xiǎn)，以便在其因疾病、傷殘或死亡需將養(yǎng)老金轉(zhuǎn)為撫恤金時(shí)獲得資助。養(yǎng)老金管理公司要向每個(gè)參保者收取傭金，傭金數(shù)額由各公司自己確定。這就迫使養(yǎng)老金管理公司之間互相競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)在投資時(shí)爭(zhēng)取更好的回報(bào)，以吸引更多參保者。 第三個(gè)特征是嚴(yán)格的政府監(jiān)管。政府對(duì)養(yǎng)老金安全承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。如果投保人因?yàn)轲B(yǎng)老金管理公司破產(chǎn)或自己中途失業(yè)、生病、傷殘等，到期無(wú)法達(dá)到法定最低福利水平時(shí)，國(guó)家將提供差額補(bǔ)貼。這種責(zé)任促使智利政府制定了嚴(yán)格的規(guī)章制度，對(duì)養(yǎng)老金管理公司進(jìn)行監(jiān)管和控制，并為此設(shè)立了專門的“養(yǎng)老金管理公司總監(jiān)署”。 例如，在信息披露上，政府規(guī)定養(yǎng)老金管理公司應(yīng)當(dāng)定期向投保者披露信息，為投保者提供個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶報(bào)告，基金的管理和投資計(jì)劃嚴(yán)格按照分散化、透明化和獨(dú)立化的原則進(jìn)行；在投資范圍上，養(yǎng)老基金可以投資政府債券、抵押貸款、銀行債券、公司債券和股票、國(guó)外證券產(chǎn)品以及少量的風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品；在投資數(shù)量上，對(duì)一種項(xiàng)目的投資不能超過(guò)養(yǎng)老金總額的30%，但對(duì)政府債券投資的限制相對(duì)寬松；在投資收益上，養(yǎng)老金管理公司每月的投資收益率不得低于過(guò)去12個(gè)月全部養(yǎng)老金平均實(shí)際收益率的兩個(gè)百分點(diǎn)，一旦發(fā)現(xiàn)某個(gè)養(yǎng)老金管理公司用盡所有法律許可的手段仍然達(dá)不到法定的最低盈利水平，就果斷采取措施補(bǔ)償損失，并立即關(guān)閉清理該公司。 根據(jù)摩根集團(tuán)估計(jì)，在1981年至1991年的10年中，智利養(yǎng)老基金的年均實(shí)際收益率達(dá)15%，是國(guó)家管理制度下投資收益率的5倍。智利的經(jīng)驗(yàn)表明，引入市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)和嚴(yán)格透明的問(wèn)責(zé)機(jī)制有利于改善社會(huì)保障基金的管理效率。 盡管成效明顯，但也有不少專家指出，“智利模式”并不必然代表社會(huì)保障制度改革成功的方向，這一模式也存在不少問(wèn)題。例如，個(gè)人強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的私有化保障模式并不適用于智利其他的社會(huì)福利計(jì)劃，無(wú)法體現(xiàn)社會(huì)再分配的職能。正因?yàn)槿绱?，智利政府不得不另外?gòu)建了一套針對(duì)長(zhǎng)期處于貧困狀態(tài)的人群，以國(guó)家稅收籌款而不是構(gòu)建個(gè)人賬戶為基礎(chǔ)的社會(huì)救助福利制度。 此外，“智利模式”的社會(huì)保險(xiǎn)制度高度依賴基金投資收益率，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度、資本市場(chǎng)成熟程度都有較高的要求。再者，還容易造成管理成本過(guò)高，甚至是行業(yè)壟斷。
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