各分中心、管理部，機關(guān)各處室：

《西安市住房公積金行政執(zhí)法實施細則》已經(jīng)2014年10月22日西安住房公積金管理委員會二屆五次全體會議審議通過，并經(jīng)西安市政府法制辦審查同意，現(xiàn)印發(fā)你們，請認真遵照執(zhí)行。

西安住房公積金管理中心

2014年12月23日

西安市住房公積金行政執(zhí)法實施細則

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實《西安市住房公積金管理條例》（以下簡稱條例），根據(jù)《西安市住房公積金行政執(zhí)法管理辦法》的規(guī)定，結(jié)合本市住房公積金管理工作實際，制定本細則。

第二條 本細則的適用范圍為西安市行政區(qū)域內(nèi)的國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)、其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體（以下統(tǒng)稱單位）及相關(guān)個人。

第三條 西安住房公積金管理中心（以下簡稱公積金中心）是西安地區(qū)住房公積金行政執(zhí)法的主體。公積金中心對違反住房公積金管理的行政處罰，必須以事實為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格遵循客觀、真實、公開、公正的原則，并接受社會各界的監(jiān)督。

第二章 行政執(zhí)法的內(nèi)容

第四條 住房公積金行政執(zhí)法的對象是存在住房公積金違法行為的單位和個人。凡下列違反《條例》規(guī)定的行為均為行政執(zhí)法的對象：

（一）新設(shè)立的單位在設(shè)立之日起30日內(nèi)未到公積金中心辦理住房公積金繳存登記或者自登記之日起20日內(nèi)未到受委托銀行為本單位職工個人辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的；

（二）單位錄用新職工，在錄用之日起30日內(nèi)未到公積金中心辦理住房公積金繳存登記，或者自錄用之日起20日內(nèi)未到受委托銀行為新職工個人辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的；

（三）單位逾期不繳或者少繳住房公積金的；

（四）單位將代為職工扣繳的住房公積金擅自擠占挪用的；

（五）以欺騙手段違法獲得住房公積金貸款的；

（六）其他違反《條例》規(guī)定的行為。

第三章 立 案

第五條 公積金中心通過工作檢查、職工信訪舉報、其他部門移送等途徑發(fā)現(xiàn)單位或個人存在違反《條例》的行為，由公積金中心相關(guān)部門進行調(diào)查處理。

（一）初查：

1．初查時，承辦人員須兩人以上，并向被調(diào)查對象出示行政執(zhí)法證件及《執(zhí)法檢查通知書》；

2．初查時要做好《調(diào)查詢問筆錄》，準(zhǔn)確填寫相關(guān)內(nèi)容，并根據(jù)實際需要，提取相關(guān)證明材料。被調(diào)查對象應(yīng)積極配合公積金中心的檢查工作，如實提供相關(guān)資料；

3．經(jīng)初步調(diào)查，證實單位或個人存在違法行為，但情節(jié)輕微，經(jīng)指出后已及時改正的，應(yīng)終止調(diào)查；

4．對確已存在違反《條例》的單位和個人，負責(zé)調(diào)查的部門應(yīng)將初查資料報歸集管理部門或中心法制部門，經(jīng)審核認為符合立案條件的，填寫《行政違法案件立案審批表》,經(jīng)公積金中心行政執(zhí)法案件審理委員會合議審批或公積金中心領(lǐng)導(dǎo)審批立案。

（二）立案調(diào)查：

1．立案后，公積金中心須指定調(diào)查人員正式進行調(diào)查取證。調(diào)查取證時，必須兩人以上，并向被調(diào)查對象出示行政執(zhí)法證件，下達《立案通知書》;

2．在調(diào)查取證過程中，調(diào)查人員應(yīng)認真做好《調(diào)查詢問筆錄》，并下達限期整改要求。調(diào)查人和被調(diào)查人應(yīng)同時在筆錄上簽字蓋章。調(diào)查部門對提取的證明材料、證人證言、票據(jù)、單據(jù)等與案件有關(guān)的證據(jù)要做好登記并妥善保管；

3．整改時限到期后,調(diào)查人員應(yīng)就案件的事實、證據(jù)、處罰依據(jù)和處罰建議，在10日內(nèi)提出《調(diào)查終結(jié)報告》,報公積金中心行政執(zhí)法案件審理委員會研究，形成意見后，由調(diào)查部門填寫《行政執(zhí)法案件處理意見審批表》，報中心領(lǐng)導(dǎo)審批。

第四章 審 定

第六條 公積金中心對違法案件審核的主要內(nèi)容：

（一）單位和個人的基本情況；

（二）案件事實是否清楚，證據(jù)是否充分；

（三）調(diào)查程序是否合法；

（四）定性是否準(zhǔn)確；

（五）適用法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)章是否正確。

第七條 公積金中心對審定的案件，可做出以下決定：

（一）認定舉報不實或證據(jù)不足，未發(fā)現(xiàn)違法事實，發(fā)出《行政立案撤銷決定書》撤銷立案；

（二）認定違法情節(jié)較輕, 在整改期限內(nèi)能及時改正的，可酌情不予處罰;

（三）認定確已違反《條例》規(guī)定且造成了一定后果，依據(jù)《條例》規(guī)定，給予相應(yīng)的處罰；

（四）認定違法行為已構(gòu)成犯罪，將案件及時移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

第五章 送達、聽證

第八條 在對單位實施行政處罰或行政強制前，公積金中心應(yīng)先向處罰或強制對象發(fā)出《住房公積金限期辦理告知書》或《住房公積金限期繳存告知書》，告知其基本違法事實，主要處罰理由、依據(jù)、改正要求，以及可享有的申辯權(quán)利等。

第九條 單位處30000元以上罰款，個人處5000元以上罰款的，應(yīng)當(dāng)書面告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利。公積金中心應(yīng)向其送達《行政處罰聽證告知書》，告知內(nèi)容應(yīng)明確被處罰對象的基本違法事實、理由、依據(jù)及擬作出的處理意見，并告之單位可在收到聽證告知書后3日內(nèi)向公積金中心申請聽證，過期視為放棄聽證權(quán)利。

第十條 公積金中心接到被處罰對象要求聽證的申請后，應(yīng)在舉行聽證會前7日內(nèi)向其送達《行政處罰聽證通知書》，告知舉行聽證的時間、地點和主持人。

第十一條 除涉及國家機密、商業(yè)秘密或個人隱私外，聽證應(yīng)公開舉行。

第十二條 聽證由公積金中心的工作人員主持，主持人或聽證會組成人員與聽證事項有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)自行回避。應(yīng)當(dāng)回避而沒有回避的，或者聽證當(dāng)事人有證據(jù)證明存在其他情形可能影響聽證結(jié)果的有權(quán)在聽證會前要求其回避。

第十三條 聽證當(dāng)事人可親自參加聽證，也可委托1-2人代理。如需委托代理聽證的，事先應(yīng)向公積金中心提交授權(quán)委托書。

第十四條 當(dāng)事人確有正當(dāng)理由要求延期聽證的，經(jīng)公積金中心同意后，可適當(dāng)延期舉行；當(dāng)事人無正當(dāng)理由未按時參加聽證的，視為自動放棄聽證權(quán)利。

第十五條 舉行聽證時，由調(diào)查承辦人提出被處罰對象違法的基本事實、證據(jù)和行政處罰的依據(jù)及處理意見，被處罰對象可以進行申辯和質(zhì)證。

第十六條 聽證活動應(yīng)認真做好《行政處罰聽證筆錄》，筆錄應(yīng)交當(dāng)事人審核無誤后簽字蓋章。

第十七條 聽證結(jié)束后，由公積金中心根據(jù)調(diào)查及聽證情況，依據(jù)《條例》的相關(guān)規(guī)定作出行政處罰或行政強制決定。

第十八條 公積金中心作出行政處罰決定前，應(yīng)向被處罰對象下達《行政處罰告知書》，當(dāng)事人可在收到告知書后15日內(nèi)，向公積金中心提出書面申辯材料，逾期視為放棄權(quán)利。對當(dāng)事人提出口頭陳述、申辯的，中心應(yīng)做好《陳述申辯筆錄》，筆錄應(yīng)交當(dāng)事人審核無誤后簽字蓋章。申辯期滿后，公積金中心應(yīng)向當(dāng)事人下發(fā)《行政處罰決定書》。

第十九條 送達行政執(zhí)法文書要有《送達回執(zhí)》。送達的行政處罰文書由公積金中心執(zhí)法人員向被處罰對象當(dāng)場宣讀、交付；當(dāng)事人因故不在的，由其代收人簽收。受送達人拒收的，送達人將文書留置受送達人單位，并在回執(zhí)相關(guān)欄內(nèi)注明的，即視為送達；郵寄送達的，以郵寄憑證作為送達憑證。

第六章 執(zhí) 行

第二十條 行政處罰決定書送達當(dāng)事人后，公積金中心應(yīng)監(jiān)督當(dāng)事人按照處罰決定書的規(guī)定于15日內(nèi)將罰款繳存到財政部門開設(shè)的銀行專戶。逾期不繳納罰款的，每日按照罰款金額的3%加收罰款，加收罰款額不超出原罰款的數(shù)額。

罰款收據(jù)使用財政部門統(tǒng)一印制的罰款票據(jù)。

第二十一條 當(dāng)事人確有困難，需延期或分期繳納罰款的，應(yīng)先向公積金中心提出書面申請，同時提供延期或分期繳納罰款的理由和計劃保證書，經(jīng)公積金中心分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第二十二條 當(dāng)事人拒不履行行政處罰決定的，可依法申請人民法院強制執(zhí)行。

第七章 行政復(fù)議和行政應(yīng)訴

第二十三條 當(dāng)事人對管理中心的行政處罰或行政強制不服向行政復(fù)議機關(guān)提起行政復(fù)議或人民法院提起行政訴訟的，管理中心應(yīng)分別按《行政復(fù)議法》或《行政訴訟法》的有關(guān)規(guī)定開展復(fù)議和應(yīng)訴工作。案件審結(jié)后承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任、履行相應(yīng)法定義務(wù)。

第八章 結(jié) 案

第二十四條 具備下列情況時，應(yīng)予以結(jié)案

（一）經(jīng)核查，違法事實不能成立的；

（二）違法行為輕微，未造成嚴(yán)重后果或者已及時糾正，態(tài)度誠懇，依法可以不予處罰的；

（三）事實清楚，公積金中心已做出處罰決定且已執(zhí)行完畢的。

第二十五條 調(diào)查承辦人員對已查處結(jié)束的案件應(yīng)形成《行政違法案件結(jié)案報告》，報公積金中心主要領(lǐng)導(dǎo)審批結(jié)案。

第二十六條 結(jié)案后，承辦人員應(yīng)及時將案卷整理歸檔。

第二十七條 公積金中心的行政執(zhí)法行為應(yīng)接受市人民政府法制部門的監(jiān)督，以規(guī)范執(zhí)法行為。

第二十八條 公積金中心執(zhí)法人員在執(zhí)法過程中違反規(guī)定，由公積金中心根據(jù)情節(jié)輕重予以批評教育或紀(jì)律處分，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。

第九章 附 則

第二十九條 本細則自2015年1月1日起施行。原《西安市住房公積金四個實施細則》（西房金發(fā)〔2008〕23號）中的《西安市住房公積金行政執(zhí)法實施細則（暫行）》廢止。