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相關(guān)政策可能月底前出臺(tái)，保費(fèi)稅前列支、等到領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納稅款
養(yǎng)老金缺口越來(lái)越大，于是，80后遇上了延遲退休！而周末又有消息稱(chēng)，養(yǎng)老保險(xiǎn)最低15年的繳費(fèi)年限，也要延長(zhǎng)。
而對(duì)于養(yǎng)老，上周唯一的好消息是，商業(yè)稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)馬上就要來(lái)了。中國(guó)社會(huì)科學(xué)院世界社保研究中心主任鄭秉文稱(chēng)，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策將在12月底前出臺(tái)。南都記者獲悉，部分保險(xiǎn)公司已經(jīng)開(kāi)始與相關(guān)機(jī)構(gòu)洽談個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)方案推出后的合作事宜。
所謂個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，即指投保人在稅前列支保費(fèi)，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納稅款(考慮通脹及個(gè)稅政策調(diào)整，領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)可能已不用繳稅)。如果目前還沒(méi)買(mǎi)養(yǎng)老險(xiǎn)的市民，先買(mǎi)保障后付稅的稅延型養(yǎng)老險(xiǎn)，還是值得等的，畢竟個(gè)稅先拿來(lái)買(mǎi)保障，用同等的錢(qián)(以稅后算)，能買(mǎi)來(lái)更多保障。
稅延型養(yǎng)老險(xiǎn)即將來(lái)臨
中國(guó)城鎮(zhèn)職工平均擁有不動(dòng)產(chǎn)為1.06套，住房作為養(yǎng)老儲(chǔ)備的工具是必要的，但考慮到未來(lái)住房從總體上將供大于求，隨著老齡化高峰期的到來(lái)，變現(xiàn)能力可能面臨著較大挑戰(zhàn)。因此，住房的養(yǎng)老功能只能作為一種補(bǔ)充，而不應(yīng)被過(guò)分夸大。
“這幾年商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售規(guī)模增速較快，國(guó)人靠自己養(yǎng)老的觀念已經(jīng)深入人心。明年如果購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策能要落實(shí)，養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)模將會(huì)進(jìn)一步快速增長(zhǎng)?！北本┮晃淮笮捅ｋU(xiǎn)公司高層向南都記者表示。
中國(guó)養(yǎng)老金改革仍然任重而道遠(yuǎn)，提高職工養(yǎng)老儲(chǔ)備水平的根本出路就在于大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，尤其是盡快推出“稅延個(gè)人養(yǎng)老賬戶(hù)”，讓職工自己參加賬戶(hù)投資增值。“個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)成為養(yǎng)老重要一個(gè)組成部分。稅延險(xiǎn)種也進(jìn)入了最后的沖刺階段?！鄙鲜霰ｋU(xiǎn)高層表示。
中國(guó)社會(huì)科學(xué)院世界社保研究中心主任鄭秉文稱(chēng)，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策將在12月底前出臺(tái)，個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)在醞釀8年后也將最終落地。
所謂個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，即指投保人在稅前列支保費(fèi)，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納稅款。考慮到期間物價(jià)上漲因素，這一產(chǎn)品實(shí)際能起到個(gè)稅“減負(fù)”作用。同時(shí)，由于在購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)和領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)，投保人處于不同的生命階段，收入水平和邊際稅率都有非常大的區(qū)別，因此投保人可以利用這一優(yōu)惠政策合理“避稅”。
“目前，個(gè)人延稅型養(yǎng)老產(chǎn)品是最好的載體，具備養(yǎng)老目標(biāo)明確、高穩(wěn)定性、投資增值快三大特點(diǎn)?！逼桨拆B(yǎng)老險(xiǎn)董事長(zhǎng)杜永茂表示，延稅產(chǎn)品采取繳費(fèi)、投資階段免稅、領(lǐng)取階段征稅的EET模式，給予個(gè)人一定稅前額度列支，是引導(dǎo)和鼓勵(lì)個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)備的重要方式，政府應(yīng)當(dāng)盡快推出。
坐等稅優(yōu)產(chǎn)品出爐
“商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)稅延會(huì)給投保者帶來(lái)實(shí)惠，但是，對(duì)于投保人來(lái)說(shuō)，節(jié)奏上不好把握?！鄙虾Ｒ晃槐ｋU(xiǎn)分析師對(duì)南都記者表示，“今年5月份國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定開(kāi)展購(gòu)買(mǎi)商業(yè)健康險(xiǎn)個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策試點(diǎn)，允許購(gòu)買(mǎi)商業(yè)健康險(xiǎn)的支出在當(dāng)年按年均2400元的限額予以稅前扣除，但目前健康險(xiǎn)保單設(shè)計(jì)、免稅設(shè)計(jì)依然尚未落定，養(yǎng)老政策的節(jié)奏或較為相似。”
南都記者獲悉，部分保險(xiǎn)公司已經(jīng)開(kāi)始與相關(guān)機(jī)構(gòu)洽談個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)方案推出后的合作事宜。
目前的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是以獲得養(yǎng)老金為主要目的的長(zhǎng)期人身險(xiǎn)，在市場(chǎng)上以年金產(chǎn)品為主，生存保險(xiǎn)金通常按年度周期給付一定金額。年金保險(xiǎn)在一定程度上有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄作用，只要大概確定退休后每月想要獲得多少養(yǎng)老金，就可讓保險(xiǎn)公司算出現(xiàn)在需要購(gòu)買(mǎi)的額度及如何繳費(fèi)最合適。
假設(shè)一名30歲的商業(yè)保險(xiǎn)投保人工資收入8000元，每月交保費(fèi)600元，根據(jù)其收入對(duì)應(yīng)的個(gè)稅稅率20%計(jì)算，稅延政策使他延后的個(gè)人所得稅為每月120元，一年則為1440元。如果該投保人60歲退休領(lǐng)取養(yǎng)老金返還，則會(huì)根據(jù)30年后起征點(diǎn)及稅率進(jìn)行交稅，退休后收入降低，交稅降低，抵扣通脹，稅收負(fù)擔(dān)更低。
“養(yǎng)老險(xiǎn)稅延已經(jīng)放出來(lái)，估計(jì)真的就快了。不少保險(xiǎn)公司都積極開(kāi)發(fā)稅優(yōu)產(chǎn)品，產(chǎn)品還是比較吸引的，值得等待！”廣州一位保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士稱(chēng)。目前，市面上對(duì)于稅延型養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品的消息依然不多。大多業(yè)內(nèi)人士分析，產(chǎn)品或許以契約型為主，產(chǎn)品形式為萬(wàn)能型、分紅型保險(xiǎn)。
目前商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)主要是傳統(tǒng)型養(yǎng)老險(xiǎn)和分紅險(xiǎn)養(yǎng)老險(xiǎn)。傳統(tǒng)型養(yǎng)老險(xiǎn)具有固定繳費(fèi)、定額利息、固定領(lǐng)取的特點(diǎn)。優(yōu)點(diǎn)是回報(bào)固定，不過(guò)在零利率或者負(fù)利率的情況下，也不會(huì)影響?zhàn)B老金的回報(bào)利率。但是也有明顯的缺點(diǎn)，即很難抵擋通貨膨脹的影響。購(gòu)買(mǎi)產(chǎn)品固定利率，如果國(guó)內(nèi)通脹比較高，從長(zhǎng)期來(lái)看，就存在貶值的風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)有的傳統(tǒng)養(yǎng)老險(xiǎn)都有保證領(lǐng)取年限，一般都保證10年。
而分紅型養(yǎng)老險(xiǎn)具有分紅功能，目前保險(xiǎn)公司大多推出這種類(lèi)型產(chǎn)品。這種產(chǎn)品收益與保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤，可以抵制一定的通脹。使得養(yǎng)老金相對(duì)保值和增值。不過(guò)分紅也具有不確定性，可能因?yàn)楣窘?jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不好而受到損失。
受“保費(fèi)+投資”雙輪驅(qū)動(dòng)影響，這幾年，保險(xiǎn)公司業(yè)績(jī)都不錯(cuò)，特別是保險(xiǎn)資金整體投資收益均大幅超過(guò)通脹率。大型保險(xiǎn)公司規(guī)劃師表示，從規(guī)模通脹風(fēng)險(xiǎn)的角度考慮，建議投保時(shí)優(yōu)先選擇分紅險(xiǎn)養(yǎng)老險(xiǎn)。以一家大型保險(xiǎn)公司的分紅險(xiǎn)養(yǎng)老金保險(xiǎn)為例。30歲的男性客戶(hù)，基本保險(xiǎn)金額1萬(wàn)元，10年繳費(fèi)，每年要交保險(xiǎn)費(fèi)2133元。一共繳費(fèi)21330元。30年后，該客戶(hù)61歲，每年領(lǐng)取2000元。領(lǐng)取19年，38000元。80歲一次性領(lǐng)取1萬(wàn)元。
采寫(xiě)：南都記者 周亮
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定投策略也適合養(yǎng)老投資
相比期望精準(zhǔn)踩點(diǎn)“一夜暴富”，“定投”是更適合大多數(shù)投資者的策略，其價(jià)值值得重視。定投的主要特點(diǎn)是分批投入、分期投入、有規(guī)則地執(zhí)行，可以幫助投資者在股市更高概率獲得較好收益。
首先，中國(guó)股市牛短熊長(zhǎng)、短期波動(dòng)很大，但大部分基金長(zhǎng)期趨勢(shì)總體向上，只要足夠長(zhǎng)時(shí)間留在市場(chǎng)那么便大概率能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值。定投“有規(guī)則、分批投入”有利于投資者慣性堅(jiān)持、實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期投資；其二，定投幫助投資者在不同時(shí)期分批投入，平滑了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，使投資者不至于在市場(chǎng)低位時(shí)不敢買(mǎi)入，高位時(shí)卻投入過(guò)多。
上海證券基金分析師李穎稱(chēng)，在定投開(kāi)始的頂層設(shè)計(jì)中引入“生命周期”資產(chǎn)配置理念。投資者可以參考生命周期配置理念，在收入增長(zhǎng)較快的青壯年期對(duì)每月定投金額和持有的總資產(chǎn)保持高風(fēng)險(xiǎn)配置，并隨著年月增長(zhǎng)10年左右調(diào)整一次配置的參考標(biāo)準(zhǔn)，直至臨近退休的最后5年中，使長(zhǎng)期定投所形成的資產(chǎn)增值成果獲得較大限度的保全，為緊接著的退休生活提供較好的資金保障。
“生命周期”配置也可以變相應(yīng)用于不同時(shí)間目標(biāo)的定投。投資者應(yīng)考量實(shí)際定投資金將被使用的目標(biāo)時(shí)間，而不是過(guò)于考慮定投資金期望達(dá)到的目標(biāo)收益。例如5年后將大概率被取用的定投項(xiàng)目，不應(yīng)該配置過(guò)高比重在權(quán)益類(lèi)投資中，因?yàn)楸M管定投可以平滑風(fēng)險(xiǎn)，但很難保證5年后取用之時(shí)正處在快速下跌的熊市之中，前期積累的投資金將會(huì)快速被損耗。
標(biāo)簽： 養(yǎng)老險(xiǎn)政策養(yǎng)老險(xiǎn)養(yǎng)老
