【摘要】養(yǎng)老保險(xiǎn)是基本社保的組成部分，一般城鎮(zhèn)居民都可享受社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障。由于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障范圍有限，如果您想提高老年生活質(zhì)量，那么需要一份商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)來補(bǔ)充。

　　公務(wù)員單位養(yǎng)老轉(zhuǎn)社會(huì)化養(yǎng)老
　　隨著1月14日國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（以下簡(jiǎn)稱《決定》），國(guó)務(wù)院明確養(yǎng)老金“并軌”在全國(guó)范圍同步實(shí)施之后，機(jī)關(guān)與事業(yè)單位將同步改革，全國(guó)所有按公務(wù)員法管理的單位、參照公務(wù)員法管理的機(jī)關(guān)（單位）、事業(yè)單位及其編制內(nèi)的工作人員，都將啟動(dòng)改革。
　　今后，這部分人群將參照企業(yè)等城鎮(zhèn)從業(yè)人員繳納養(yǎng)老金，發(fā)放全國(guó)統(tǒng)一的社會(huì)保障卡，從單位養(yǎng)老轉(zhuǎn)向社會(huì)化養(yǎng)老。改革后的機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員退休后領(lǐng)取退休金的計(jì)算公式是：基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金+職業(yè)年金。
　　《決定》第三條“實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度”中載明，“個(gè)人繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)（以下簡(jiǎn)稱個(gè)人繳費(fèi)）的比例為本人繳費(fèi)工資的8%，由單位代扣”。

　　用商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)填補(bǔ)空缺
　　在以上的案例中可見，小李在退休后能夠拿到相當(dāng)于退休前工資48％的養(yǎng)老金，還有3625元的缺口，購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)時(shí)，建議以此為目標(biāo)進(jìn)行規(guī)劃。
　　以某款養(yǎng)老險(xiǎn)為例，假設(shè)小李在30歲時(shí)為自己投保保額10萬元，繳費(fèi)期15年，年交保費(fèi)22840元，平均每月1903元。
　　假設(shè)個(gè)人賬戶年收益率為4.5％，自第三保單年度開始，產(chǎn)品將以生存現(xiàn)金的方式累積個(gè)人財(cái)富，在65歲~80歲養(yǎng)老生活中最關(guān)鍵的15年，小李每年支取65000元（每月5417元）用于改善養(yǎng)老生活，至80歲一次性退保，還可以拿到96313元退保金。
　　某事業(yè)單位員工小李今年30歲。他告訴記者，現(xiàn)在每個(gè)月收入到手約為7000元，工作了5個(gè)年頭。他咨詢道：“根據(jù)現(xiàn)在的規(guī)定，將來每個(gè)月要交多少養(yǎng)老金？未來職業(yè)年金每個(gè)月需要繳納多少錢？改革后與改革前相差多少，有缺口的話應(yīng)該怎么辦？”

　　月入7000元，今后月繳養(yǎng)老金560
　　在案例中，小李之前月收入約為7000元，將這部分收入視為“除去津貼、補(bǔ)貼等，每個(gè)月的應(yīng)繳費(fèi)工資”，則計(jì)算公式應(yīng)為：7000元×8％＝560元。
　　其中，值得注意的是，《決定》中對(duì)于個(gè)人繳費(fèi)工資亦有明確說明，“個(gè)人工資超過當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY300%以上的部分，不計(jì)入個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)；低于當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY60%的，按當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY的60%計(jì)算個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)”，即“300％封頂、60％托底”。
　　《決定》的八條“建立職業(yè)年金制度”中載明，“機(jī)關(guān)事業(yè)單位在參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)為其工作人員建立職業(yè)年金”。其實(shí)施的具體辦法還要看之后《決定》中提及的“人力資源和社會(huì)保障部以及財(cái)政部”如何制定。此條中亦說明“個(gè)人按本人繳費(fèi)工資的4%繳費(fèi)”。
　　所以，如果確定建立職業(yè)年金制度，該部分的計(jì)算公式應(yīng)為：7000元×4％＝280元。
　　并軌之前，公務(wù)員退休收入的計(jì)算公式如下所示：
　　公務(wù)員退休收入＝（退休前工資＋崗位津貼）×X%＋各地方退休福利待遇＋住房補(bǔ)貼
　　在此公式中，退休前工資主要由四部分構(gòu)成：基礎(chǔ)工資、工齡工資和職務(wù)工資、級(jí)別工資。X%為職務(wù)工資和級(jí)別工資按工作年限換算的比例：年限滿35年的，按90%計(jì)發(fā)；年限滿30~35年的，按85%計(jì)發(fā)；年限滿20~30年的，按80%計(jì)發(fā)；年限滿10——20年的，按70%計(jì)發(fā)；年限在10年以下的，按50%計(jì)發(fā)。
　　專家指出，各地方退休福利待遇及住房補(bǔ)貼，因地域而異。一般來說，公務(wù)員退休后，基本上能維持原來的工資標(biāo)準(zhǔn)。

　　無憂保提示：由以上案例可知，社保養(yǎng)老保險(xiǎn)作用有限，它只能維持基本養(yǎng)老生活需求，因此需一份商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)作為補(bǔ)充。如果您準(zhǔn)備購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，那么在投保時(shí)最好提前咨詢無憂保網(wǎng)保險(xiǎn)專家。