1.殘疾收入補(bǔ)償保險(xiǎn)金的給付金額確定

殘疾一般可分為全殘或部分殘疾。全殘是指被保險(xiǎn)人永久喪失全部勞動(dòng)能力，不能參加工作以獲得工作收入。部分殘疾是指被保險(xiǎn)人部分喪失勞動(dòng)能力，只能進(jìn)行原職業(yè)以外的其他職業(yè)，且新的職業(yè)可能會(huì)使收入減少。因此，收入的損失在數(shù)額上可能是全部或部分、在時(shí)間上可能是長(zhǎng)期的或短期的。

收入損失保險(xiǎn)金的給付金額有定額給付和比例法給付兩種：

(1)個(gè)人殘疾收入補(bǔ)償保險(xiǎn)通常采取定額給付的方法。定額給付是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)根據(jù)被保險(xiǎn)人的收入狀況協(xié)商約定一個(gè)固定的保險(xiǎn)金額(一般按月份定)。被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間發(fā)生保險(xiǎn)事故而喪失工作能力時(shí)，保險(xiǎn)人按合同約定的金額定期給付保險(xiǎn)金。在這種方式下，無(wú)論被保險(xiǎn)人在殘疾期間是否還有其他收入來(lái)源及收入多少，保險(xiǎn)人都要根據(jù)合同約定給付保險(xiǎn)金?！　　榱朔乐沟赖挛ｋU(xiǎn)的出現(xiàn)，保險(xiǎn)人在對(duì)每一個(gè)被保險(xiǎn)人確定其最高殘疾收入保險(xiǎn)金限額時(shí)，需要考慮以下幾個(gè)方面：被保險(xiǎn)人稅前的正常勞動(dòng)收入;非勞動(dòng)收入，如股利、利息等;殘疾期間的其他收入來(lái)源，如團(tuán)體殘疾收入保險(xiǎn)或政府殘疾收入計(jì)劃所提供的保險(xiǎn)金;現(xiàn)時(shí)適用的所得稅率，因?yàn)楸槐ｋU(xiǎn)人的正常勞動(dòng)收入屬于應(yīng)稅收入，而保險(xiǎn)金不屬于應(yīng)稅收入。

(2)團(tuán)體殘疾收入補(bǔ)償保險(xiǎn)通常比例給付是指保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人根據(jù)被保險(xiǎn)人的殘疾程度，給付相當(dāng)于被保險(xiǎn)人原收入的一定比例的保險(xiǎn)金。對(duì)于團(tuán)體長(zhǎng)期收入保險(xiǎn)單，該比例通常在60%到70%之間;團(tuán)體短期保險(xiǎn)單所規(guī)定的比例通常會(huì)高一些。

比例給付的具體方法有：(1)對(duì)于被保險(xiǎn)人全殘的，保險(xiǎn)人給付的保險(xiǎn)金額一般為被保險(xiǎn)人原收入的一定比例，如70%或80%;(2)對(duì)于被保險(xiǎn)人部分殘疾的，保險(xiǎn)人則給付被保險(xiǎn)人全殘保險(xiǎn)金的一定比例，其計(jì)算公式一般為：

部分殘疾給付金=完全殘疾給付金×(殘疾前收入-殘疾后收入)/殘疾前收入

2.殘疾收入補(bǔ)償保險(xiǎn)金的給付方式

(1)一次性給付

1)被保險(xiǎn)人全殘。被保險(xiǎn)人因病或遭受意外傷害導(dǎo)致全殘，同時(shí)保單規(guī)定保險(xiǎn)金的給付方式為一次性給付，那么保險(xiǎn)公司通常按照合同約定的保險(xiǎn)金額一次性給付被保險(xiǎn)人。

2)被保險(xiǎn)人部分殘疾。如果殘疾收入補(bǔ)償保險(xiǎn)合同規(guī)定被保險(xiǎn)人可以領(lǐng)取部分殘疾收入補(bǔ)償保險(xiǎn)金，那么保險(xiǎn)公司一般根據(jù)被保險(xiǎn)人的殘疾程度極其對(duì)應(yīng)的給付比例支付保險(xiǎn)金。

2)分期給付

1)按月或按周給付。保險(xiǎn)人根據(jù)被保險(xiǎn)人的選擇，每月或每周提供合同約定金額的收入補(bǔ)償。由保險(xiǎn)公司在等待期末開始給付，直至最長(zhǎng)給付期間。

2)按給付期限給付。給付期限分為短期或長(zhǎng)期兩種。短期給付補(bǔ)償是被保險(xiǎn)人在身體恢復(fù)以前不能工作的收入損失補(bǔ)償，期限一般為1年到2 年。長(zhǎng)期給付補(bǔ)償是被保險(xiǎn)人因全部殘疾而不能恢復(fù)工作的收入補(bǔ)償，具有較長(zhǎng)的給付期限，通常規(guī)定給付至被保險(xiǎn)人年滿60周歲或退休年齡;若此期間被保險(xiǎn)人死亡，保險(xiǎn)責(zé)任即告終止。

3)按推遲期給付。在被保險(xiǎn)人殘疾后的一段時(shí)期為推遲期，一般為90天或半年，在此期間被保險(xiǎn)人不能獲得任何給付補(bǔ)償。超過(guò)推遲期，被保險(xiǎn)人仍不能正常工作的，保險(xiǎn)人才開始承擔(dān)保險(xiǎn)金給付責(zé)任。推遲期的規(guī)定，是由于被保險(xiǎn)人在短期內(nèi)通?？梢跃S持一定的生活;同時(shí)設(shè)定推遲期也可以降低保險(xiǎn)成本，有利于為確實(shí)需要保險(xiǎn)幫助的人提供更好的保障。

• 標(biāo)簽：   補(bǔ)償保險(xiǎn)保險(xiǎn)