養(yǎng)老成兩會(huì)最熱話題之一 呼喚多類(lèi)型養(yǎng)老服務(wù)

養(yǎng)老又一次成為兩會(huì)最熱話題之一。2月5日以來(lái)，金融時(shí)報(bào)與中國(guó)金融新聞網(wǎng)共同推出網(wǎng)絡(luò)調(diào)查，搜集民眾最關(guān)心的經(jīng)濟(jì)、金融問(wèn)題，調(diào)查結(jié)果顯示，有14%的金融問(wèn)題集中在養(yǎng)老保險(xiǎn)上，成為網(wǎng)民最關(guān)心的金融問(wèn)題。

事實(shí)上，“養(yǎng)老”不僅僅是民眾最為關(guān)切的話題，而且也是歷年來(lái)兩會(huì)代表和委員們建言獻(xiàn)策的重點(diǎn)領(lǐng)域。據(jù)保監(jiān)會(huì)2月26日披露，去年保監(jiān)會(huì)共收到全國(guó)人大交辦的十二屆二次會(huì)議建議203件，政協(xié)第十二屆全國(guó)委員會(huì)二次會(huì)議提案122件，代表和委員們提出，要推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)積極參與多層次社會(huì)保障體系建設(shè)，大力發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)、老年護(hù)理保險(xiǎn)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，完善醫(yī)療和養(yǎng)老保障體系。

多層次保障亟待完善

一直以來(lái)，我國(guó)養(yǎng)老保障“三支柱”都處于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一支獨(dú)大的狀態(tài)，而隨著我國(guó)老齡化進(jìn)程不斷加快，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的財(cái)務(wù)壓力急速增大，民眾的養(yǎng)老大事也日益成為心中困擾。

今年1月14日，國(guó)務(wù)院發(fā)布《機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》，敲定養(yǎng)老金并軌路徑。對(duì)此，長(zhǎng)江證券分析師劉俊表示，養(yǎng)老金并軌對(duì)于商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)的意義在于，機(jī)關(guān)事業(yè)單位將推動(dòng)職業(yè)年金發(fā)展，利好商業(yè)年金擴(kuò)容，并且，稅延年金制度完善后還將帶動(dòng)個(gè)人稅延養(yǎng)老制度的設(shè)計(jì)。

然而中國(guó)社科院世界社會(huì)保障中心主任鄭秉文卻在接受本報(bào)記者采訪時(shí)表示出擔(dān)憂，他認(rèn)為，隨著養(yǎng)老金并軌，更多的人群和資金納入了現(xiàn)有的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶，那么制度原有的缺陷和問(wèn)題就會(huì)被相應(yīng)地放大。

事實(shí)正是如此，構(gòu)筑保險(xiǎn)民生保障網(wǎng)，完善多層次社會(huì)保障體系已迫在眉睫。“把商業(yè)保險(xiǎn)建成社會(huì)保障體系的重要支柱。”去年8月保險(xiǎn)“新國(guó)十條”明確要求，商業(yè)保險(xiǎn)要逐步成為個(gè)人和家庭商業(yè)保障計(jì)劃的主要承擔(dān)者、企業(yè)發(fā)起的養(yǎng)老健康保障計(jì)劃的重要提供者、社會(huì)保險(xiǎn)市場(chǎng)化運(yùn)作的積極參與者。支持有條件的企業(yè)建立商業(yè)養(yǎng)老健康保障計(jì)劃。支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大力拓展企業(yè)年金等業(yè)務(wù)。充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用。

此外，在2013年，國(guó)務(wù)院還下發(fā)了《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)》，鼓勵(lì)老年人投保健康保險(xiǎn)、長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等人身保險(xiǎn)產(chǎn)品，鼓勵(lì)和引導(dǎo)商業(yè)保險(xiǎn)公司開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)。

稅收遞延今年內(nèi)試點(diǎn)

目前，改革效果已經(jīng)初顯，數(shù)據(jù)顯示，2014年，與民生保障關(guān)系密切的年金保險(xiǎn)保費(fèi)同比增長(zhǎng)77.2%。不過(guò)，我國(guó)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)模比仍相差甚遠(yuǎn)，這兩個(gè)支柱遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有發(fā)揮其應(yīng)有的功能。

鑒于此，保險(xiǎn)“新國(guó)十條”規(guī)定，要適時(shí)開(kāi)展個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，落實(shí)和完善企業(yè)為職工支付的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)有關(guān)企業(yè)所得稅政策。保監(jiān)會(huì)副主席王祖繼也在國(guó)新辦新聞發(fā)布會(huì)上透露，將于2015年內(nèi)啟動(dòng)個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作。

“稅延年金為市場(chǎng)的多年預(yù)期，被盛譽(yù)為中國(guó)版401K。”東方證券研究報(bào)告分析稱(chēng)，與企業(yè)年金不同，個(gè)稅遞延養(yǎng)老保險(xiǎn)不需要企業(yè)發(fā)起，即使試點(diǎn)初期將以團(tuán)險(xiǎn)形式推出，但未來(lái)的最終形態(tài)仍將落到個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老，此發(fā)展路徑與美國(guó)個(gè)人退休賬戶(IRAS)相同。而經(jīng)過(guò)幾十年的發(fā)展，美國(guó)個(gè)人退休賬戶已成長(zhǎng)為美國(guó)養(yǎng)老金體系的最大支柱。

值得注意的是，隨著保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)容，風(fēng)險(xiǎn)管控也成為不容忽視的問(wèn)題。2014年12月24日，為防范風(fēng)險(xiǎn)，保監(jiān)會(huì)對(duì)《養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》公開(kāi)征求意見(jiàn)，對(duì)養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的投資范圍、投資比例等問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)修改和完善。2014年12月31日，保監(jiān)會(huì)印發(fā)《保險(xiǎn)養(yǎng)老社區(qū)統(tǒng)計(jì)制度》，要求險(xiǎn)企全面反映保險(xiǎn)養(yǎng)老社區(qū)投資、運(yùn)營(yíng)等情況。2015年2月17日，保監(jiān)會(huì)關(guān)于發(fā)布《老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)統(tǒng)計(jì)制度》，以全面掌握老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)開(kāi)辦情況，便于監(jiān)管。

呼喚多類(lèi)型養(yǎng)老服務(wù)

眾所周知，險(xiǎn)資一直都是資本市場(chǎng)的重要參與者，以其久期長(zhǎng)、規(guī)模大的特點(diǎn)而引來(lái)無(wú)數(shù)“橄欖枝”，而保險(xiǎn)獨(dú)特的行業(yè)特性則使得險(xiǎn)資參與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)建設(shè)更具天然的優(yōu)勢(shì)。

就在2015年2月3日，民政部、國(guó)家發(fā)展改革委等十部門(mén)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于鼓勵(lì)民間資本參與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》，提出鼓勵(lì)民間資本參與居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)、機(jī)構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展的具體舉措，并就推進(jìn)醫(yī)養(yǎng)融合發(fā)展、完善投融資政策、落實(shí)稅費(fèi)優(yōu)惠政策、加強(qiáng)人才保障、保障用地需求等作出了相關(guān)規(guī)定和政策優(yōu)惠。

對(duì)此，中信建投證券分析師劉義坦言，目前國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司投建養(yǎng)老社區(qū)仍處在起步階段，大多走的是高端路線。隨著此次國(guó)家相關(guān)政策的出臺(tái)，特別是稅費(fèi)上的支持政策到位后，保險(xiǎn)公司可以憑借其專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)在大眾化養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)上有更為廣闊的發(fā)展前景。

不得不提的是，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司參與養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)較早，有先發(fā)優(yōu)勢(shì)，政策上的支持則會(huì)加速各保險(xiǎn)公司在養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)上的布局和優(yōu)化。而此次政策還強(qiáng)調(diào)，支持民間資本參與養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)和規(guī)范商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)適合老年人的理財(cái)、信貸、保險(xiǎn)等產(chǎn)品，進(jìn)而拓寬了保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品和服務(wù)渠道，保險(xiǎn)公司可以向養(yǎng)老機(jī)構(gòu)提供合適的失能護(hù)理、健康、養(yǎng)老金等保險(xiǎn)產(chǎn)品和專(zhuān)業(yè)化的護(hù)理服務(wù)。

與此同時(shí)，“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”的市場(chǎng)趨勢(shì)也賦予保險(xiǎn)業(yè)難能可貴的機(jī)遇。保險(xiǎn)業(yè)與醫(yī)療健康服務(wù)產(chǎn)業(yè)具有天然的產(chǎn)業(yè)相關(guān)性，加之財(cái)政補(bǔ)貼政策的傾斜，則會(huì)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)展護(hù)理型養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、提供更專(zhuān)業(yè)的服務(wù)。