保險和社會保障有著密切的淵源，努力發(fā)揮商業(yè)保險在健全社會保障體系中的作用，既是十六大以來保險業(yè)發(fā)展的重要目標(biāo)，也是保險業(yè)需要進(jìn)一步深入研究和積極實踐的重大課題。

我國社會保障體系的現(xiàn)狀及存在的問題

改革開放以來，我國的社會保障體系建設(shè)取得了巨大的進(jìn)步，但由于脫胎于傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)，受經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平和城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)等多方面因素的影響，其發(fā)展相對滯后。

社會保障體系框架不完善，功能沒有得到充分發(fā)揮

社會保障體系建設(shè)缺乏前瞻性。過去，我國社會保障體系建設(shè)更多地考慮了國家改革發(fā)展的階段性任務(wù)，怎樣建設(shè)符合國情的多支柱社會保障體系，以及社會保障建設(shè)的指導(dǎo)思想、主要目標(biāo)等問題，都缺乏深入、系統(tǒng)的理論研究。

社會保障制度建設(shè)缺乏統(tǒng)籌性。在社會保障制度的建立過程中，不同部門在社會保障體系建設(shè)中的定位和職能分工沒有完全理順，出臺的政策法規(guī)體系存在一定程度的條塊分割，不同地區(qū)和產(chǎn)業(yè)的保障制度建設(shè)原則和給付標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

社會保障體系各支柱發(fā)展缺乏均衡性。企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險、個人養(yǎng)老與健康保險遠(yuǎn)未發(fā)展成獨立的保障支柱，不同層次、不同支柱保障制度之間相互補(bǔ)充、協(xié)調(diào)發(fā)展局面尚未形成。

社會保障體系公平性不足，難以承擔(dān)起服務(wù)民生的重任

社會保障體系覆蓋面較低。從社會保險看，截至2006年底，參加城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險人數(shù)各為1.88億人和1.57億人，分別占城鎮(zhèn)就業(yè)人員總數(shù)的66％和 55％；而參加農(nóng)村養(yǎng)老保險人數(shù)為5374萬人，僅占農(nóng)村人口總數(shù)的7.22%。從企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險來看，2006年末全國有2.4萬家企業(yè)建立了企業(yè)年金，繳費職工人數(shù)為964 萬人，占企業(yè)總數(shù)的比例和企業(yè)職工總數(shù)的比例都不到1%。從個人養(yǎng)老保險來看，我國人均持有長期壽險保險僅0.1件，遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家1.5件以上的平均水平。

不同居民參與社會保障體系的資格和能力存在巨大差異。城鄉(xiāng)人口能否參加社會保險主要取決于是否擁有城鎮(zhèn)戶口；城鎮(zhèn)職工能否享受企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險主要取決于企業(yè)性質(zhì)和所從事的行業(yè)，如在已經(jīng)建立企業(yè)年金的企業(yè)中，大多數(shù)企業(yè)屬于壟斷性或資源性行業(yè)；居民是否購買商業(yè)養(yǎng)老保險則主要取決于收入狀況和保險意識。

基本養(yǎng)老保險可持續(xù)性不強(qiáng)，形成財政的潛在包袱

現(xiàn)行制度存在較大的資金缺口。關(guān)于我國的基本養(yǎng)老保險隱性負(fù)債的各種估計中，最低的占GDP的25%，最高的占GDP的120%。由于缺乏有效的方法應(yīng)對隱形負(fù)債，統(tǒng)籌基金長期透支個人賬戶基金，造成個人賬戶“空賬”運行。截至目前，基本養(yǎng)老保險個人賬戶空賬的規(guī)模已達(dá)1萬億元左右，并以每年約1000億元的規(guī)模迅速擴(kuò)大。

制度設(shè)計缺乏科學(xué)性。這主要表現(xiàn)在統(tǒng)籌層次過低，目前全國絕大部分省份仍實行市級或縣級統(tǒng)籌，限制了勞動力市場的流動性，加大結(jié)構(gòu)性資金缺口，削弱基金調(diào)劑能力。同時，不同地區(qū)繳費率差異過大，不利于統(tǒng)籌區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。

社會保障體系運行效率不高，難以充分調(diào)動政府和市場兩個方面的積極性

政府管理體制不健全。首先，政府承擔(dān)了大量本應(yīng)?