和諧社會的發(fā)展目標(biāo)與城鄉(xiāng)社會保障的巨大差距，需要大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)完善新農(nóng)村社會保障體系；二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和城鎮(zhèn)化的深入發(fā)展對養(yǎng)老保障體系提出新的需求；而后金融危機(jī)時(shí)代發(fā)展的復(fù)雜性、“三農(nóng)”問題的重要性和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可持續(xù)性要求，迫切需要商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)揮其社會管理和風(fēng)險(xiǎn)保障功能。

和諧社會的目標(biāo)要求與城鄉(xiāng)社會保障的巨大差距

構(gòu)建和諧社會的真諦在于確立公平、正義、共享的核心價(jià)值觀，并以此指導(dǎo)國家的制度安排與政策措施，從而，使經(jīng)濟(jì)和社會協(xié)調(diào)發(fā)展，人與社會以及人與自然協(xié)調(diào)發(fā)展。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，要實(shí)現(xiàn)和諧社會的目標(biāo)，很大程度上依賴于社會保障，健全并完善社會保障制度是促進(jìn)社會和諧發(fā)展的必由之路。

歷經(jīng)二十載，中國社會保障體系框架已基本確立，但是，覆蓋范圍窄、保障水平低、政府負(fù)擔(dān)重、資金缺口大等問題凸顯，成了當(dāng)前制約我國社會保障事業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。

覆蓋范圍窄。截至2008年底，約有50%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)人員還游離于國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的保障范圍之外；農(nóng)村居民中參加養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)的只有5595萬人；2.25億農(nóng)民工中只有2416萬人參加了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；5000多萬被征地農(nóng)民只有1324萬被納入基本生活或養(yǎng)老保障制度。

保障水平低。2007和2008年企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金的社會平均工資替代率水平分別為46.7%和44.3%。2007和2008年度農(nóng)村居民基本養(yǎng)老金的人均純收入替代率水平分別為15.9%和13.9%。城鎮(zhèn)企業(yè)人員的退休金還很低，農(nóng)村居民的養(yǎng)老金更是杯水車薪。

資金缺口大。據(jù)測算，當(dāng)前僅城鎮(zhèn)養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)三方面社會保障基金的支付缺口每年大約為700億元，城鎮(zhèn)社會保險(xiǎn)轉(zhuǎn)制成本大約為2萬億元左右，個(gè)人賬戶的空賬規(guī)模已超過1萬億元?？紤]到新農(nóng)村社會保障制度的建立與完善，整個(gè)社會保障的資金缺口遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過政府全年的財(cái)政收入。

上述問題的解決，刻不容緩，完全靠政府是不現(xiàn)實(shí)的，也是不可能的。因而，在新農(nóng)村的社會保障體系建設(shè)中尤其要發(fā)揮市場機(jī)制，特別是商業(yè)保險(xiǎn)的作用。

二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與“劉易斯觀點(diǎn)”

按照劉易斯二元經(jīng)濟(jì)理論模型的描述，一個(gè)國家被區(qū)分為兩個(gè)部門，即“傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)部門”和“現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)部門”。由于傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)部門的存在，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)部門在增長和擴(kuò)大的過程中，可以用不變的工資水平不受限制地獲得所需要的勞動力供給。剩余勞動力被吸收完的時(shí)點(diǎn)，被稱為“劉易斯拐點(diǎn)”。 “劉易斯拐點(diǎn)”對于我國當(dāng)前轉(zhuǎn)型時(shí)期社會保障制度的建立與完善具有重要的經(jīng)濟(jì)學(xué)指導(dǎo)意義，并對特定人群的社會保障問題提出了現(xiàn)實(shí)需求。

二元經(jīng)濟(jì)格局是“劉易斯拐點(diǎn)”的經(jīng)濟(jì)學(xué)前提。我國具有典型的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)特征，其現(xiàn)代化發(fā)展進(jìn)程，很大程度上是城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)向現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換的過程。農(nóng)村勞動力持續(xù)大規(guī)模地向城市非農(nóng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，勞動力成本保持相對低廉。等到非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展把農(nóng)業(yè)剩余勞動力吸收殆盡，二元經(jīng)濟(jì)就會逐步變成一體化的均衡現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)。

人口結(jié)構(gòu)變化是伴隨著“劉易斯拐點(diǎn)”的標(biāo)識性變化之一。人口結(jié)構(gòu)在從“高出生率、低死亡率、高增長率”轉(zhuǎn)變?yōu)椤暗统錾?、低死亡率、低增長率”的過程中產(chǎn)生了“人口紅利”，而其轉(zhuǎn)變的結(jié)果為人口老齡化。當(dāng)前，我國正處于“人口紅利”時(shí)期，這也是建立健全社會保障制度最好的時(shí)期，而這個(gè)時(shí)期預(yù)計(jì)將持續(xù)不到15年，隨即中國將快速進(jìn)入老齡化社會。

勞動力市場變化是伴隨著“劉易斯拐點(diǎn)”的標(biāo)識性變化之二。 “劉易斯拐點(diǎn)”是形成一個(gè)健康的勞動力市場制度的良好契機(jī)。一方面，要突破城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，消除不利于城鄉(xiāng)勞動力有序流動的政策障礙，保證與我國經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展相適應(yīng)的勞動力供給；另一方面，要逐步建立勞動力市場風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，促進(jìn)城鄉(xiāng)要素自由流動和資源優(yōu)化配置。兩方面任務(wù)的完成均以適宜而靈活的社會保障制度為基礎(chǔ)。

我國二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)與“劉易斯拐點(diǎn)”的即將來臨，決定了商業(yè)保險(xiǎn)必須在構(gòu)筑新農(nóng)村社會保障體系中發(fā)揮積極作用。在二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)向一體化現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)換的過程中，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制的積極介入，對于完善多元化流動人口的保險(xiǎn)保障體系，達(dá)到以保障促穩(wěn)定、以穩(wěn)定促發(fā)展、以發(fā)展促和諧的目具有重要的社會意義。

后金融危機(jī)時(shí)代與可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需求

改革開放三十年來，我國形成了出口導(dǎo)向型的經(jīng)濟(jì)增長模式，經(jīng)濟(jì)增長的60%源自進(jìn)出口需求的拉動。在金融危機(jī)席卷全球之時(shí)，這樣的經(jīng)濟(jì)增長模式受到了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。擴(kuò)大國內(nèi)需求、實(shí)施積極財(cái)政政策，“三農(nóng)”顯然是政策組合拳的核心。擴(kuò)大國內(nèi)需求，最大潛力在農(nóng)村；實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，基礎(chǔ)支撐在農(nóng)業(yè)。據(jù)測算，農(nóng)民消費(fèi)每人增加１０００元，全國就能增加內(nèi)需９０００億元，而拉動農(nóng)村消費(fèi)的最根本基礎(chǔ)是完善的社會保障制度。因而，要堅(jiān)決以戰(zhàn)略眼光謀劃新農(nóng)村社會保障問題，強(qiáng)化市場機(jī)制的重要作用，創(chuàng)新發(fā)展模式，以全局意識統(tǒng)籌建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系。

綜上所述，首先，和諧社會的發(fā)展目標(biāo)與城鄉(xiāng)社會保障的巨大差距，需要大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)完善新農(nóng)村社會保障體系；其次，二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和城鎮(zhèn)化的深入發(fā)展對養(yǎng)老保障體系提出新的需求，如何解決被征地農(nóng)民和進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民的養(yǎng)老保障問題，如何建立城鎮(zhèn)和農(nóng)村相銜接的養(yǎng)老保障體系，是商業(yè)保險(xiǎn)是應(yīng)對城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)格局轉(zhuǎn)化的重要課題；第三，后金融危機(jī)時(shí)代發(fā)展的復(fù)雜性、“三農(nóng)”問題的重要性和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可持續(xù)性要求，迫切需要商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)揮其社會管理和風(fēng)險(xiǎn)保障功能。因而，創(chuàng)新商業(yè)保險(xiǎn)體系，建設(shè)有中國特色的社會主義新農(nóng)村社會保障制度是時(shí)代發(fā)展的必然要求。

創(chuàng)建商業(yè)保險(xiǎn)體系，建立完善的新農(nóng)村社會保障體系的建議

近年來，商業(yè)保險(xiǎn)在完善我國農(nóng)村社會保險(xiǎn)保障體系的建設(shè)中起到了積極作用，做出了諸多有益的實(shí)踐探索。特別是在失地農(nóng)民、農(nóng)民工、計(jì)劃生育夫婦、新農(nóng)合等領(lǐng)域的保險(xiǎn)保障方面取得了卓越成效。

在看到成績的同時(shí)，我們也應(yīng)該認(rèn)識到，在新農(nóng)村社會保障體系的完善進(jìn)程中，保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通、社會管理功能發(fā)揮得還不充分，與全面建設(shè)社會主義新農(nóng)村的要求還有著很大差距。

筆者認(rèn)為，創(chuàng)新商業(yè)保險(xiǎn)體系，建立完善的新農(nóng)村社會保障體系，需要從發(fā)展理念、經(jīng)營模式、產(chǎn)品研發(fā)、監(jiān)管模式等方面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃。各級政府在思想觀念上要統(tǒng)一認(rèn)識，探索建立商業(yè)保險(xiǎn)參與新農(nóng)村社會保障制度中相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策。保險(xiǎn)公司應(yīng)不斷拓寬服務(wù)領(lǐng)域，積極發(fā)展被征地農(nóng)民養(yǎng)老、農(nóng)村計(jì)劃生育家庭養(yǎng)老保險(xiǎn)，積極參與新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，并提供適應(yīng)農(nóng)民購買力的保費(fèi)低廉、保障適度、投保簡便的養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)產(chǎn)品。在行業(yè)監(jiān)管方面，建立動態(tài)、系統(tǒng)的監(jiān)管思路,對新農(nóng)村社會保障體系發(fā)展完善中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和跟蹤，構(gòu)建以償付能力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管和市場行為監(jiān)管為三大支柱的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管制度體系。