策劃動(dòng)機(jī)

　　近日，廣東不少企事業(yè)單位員工都首次收到了社保對(duì)賬單。據(jù)了解，從今年7月份開(kāi)始，廣東省社保局首次以直接寄送的方式，向60多萬(wàn)參加了省直養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌區(qū)的職工發(fā)放養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)賬單。最新公布的消息是，國(guó)務(wù)院決定，2008－2010年連續(xù)三年繼續(xù)提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，提高幅度高于前三年的水平。據(jù)了解，廣東今年的養(yǎng)老金“加薪”方案已經(jīng)上報(bào)國(guó)家有關(guān)部門(mén)審批，可望近期出臺(tái)。批準(zhǔn)后，廣東養(yǎng)老金年年都會(huì)上調(diào)。

　　與此同時(shí)，本報(bào)相關(guān)跑線記者的電話也被相熟或不相熟的讀者、朋友打爆，而他們咨詢的話題基本都集中在以下幾個(gè)方面：這些密密麻麻的數(shù)據(jù)都表示什么，個(gè)人什么時(shí)候可以領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金，每年能領(lǐng)多少，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶上的資金是如何運(yùn)作的，能否滿足今后的基本生活需求……帶著這些關(guān)系千家萬(wàn)戶的熱點(diǎn)話題，本報(bào)記者獨(dú)家專訪了省社保局相關(guān)負(fù)責(zé)人，權(quán)威解答社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)政策。

　　繳費(fèi)期越長(zhǎng)　養(yǎng)老金越多　　

　　社?，F(xiàn)在在人們的經(jīng)濟(jì)生活中所占的分量無(wú)疑越來(lái)越重，對(duì)于大多數(shù)參保者而言，基本養(yǎng)老金將是退休后最重要的一個(gè)收入來(lái)源，因此社?；鹨脖恍蜗蟮胤Q作老百姓的“養(yǎng)命錢(qián)”。我省基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度早在1983年就開(kāi)始起步，1994年，我省率先在全國(guó)實(shí)現(xiàn)了不分單位所有制性質(zhì)、不分職工用工形式執(zhí)行統(tǒng)一的企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；去年9月1日，我省又出臺(tái)相關(guān)規(guī)定，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)基數(shù)、費(fèi)率、養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法等進(jìn)行了全方位地調(diào)整。

　　省社保局相關(guān)負(fù)責(zé)人向記者介紹，經(jīng)過(guò)改革后，我省基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)由此前的各地級(jí)市上年度職工月平均工資改為以全省上年度在崗職工月平均工資為基數(shù)，即由“市基”變成“省基”。同時(shí)，繳費(fèi)基數(shù)的上限變?yōu)槭∩夏甓仍趰徛毠て骄べY的3倍，下限變?yōu)槭∩夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY的60％。

　　也就是說(shuō)，參保人月繳費(fèi)工資高于全省上年度在崗職工月平均工資300％的，以全省上年度在崗職工月平均工資的300％為繳費(fèi)基數(shù)；參保人月繳費(fèi)工資收入低于全省上年度在崗職工月平均工資60％的，以全省上年度在崗職工月平均工資的60％為繳費(fèi)基數(shù)；城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員，原則上以全省上年度在崗職工月平均工資為繳費(fèi)基數(shù)。

　　計(jì)發(fā)辦法是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，涉及廣大參保人員的切身利益。在調(diào)整了繳費(fèi)基數(shù)的基礎(chǔ)上，我省基本養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法還引入了激勵(lì)約束機(jī)制，將繳費(fèi)時(shí)間長(zhǎng)短和數(shù)額多少與未來(lái)的待遇掛鉤。

　　按照老的計(jì)發(fā)辦法，繳費(fèi)滿15年以上的，基數(shù)養(yǎng)老金的計(jì)算方案為：基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人賬戶儲(chǔ)存余額／120，而基礎(chǔ)養(yǎng)老金=上年度市職工月平均工資×20％。在該辦法下，作為基本養(yǎng)老金最重要的組成部分－－基礎(chǔ)養(yǎng)老金，無(wú)論繳費(fèi)多少，也不論繳費(fèi)時(shí)間比15年延長(zhǎng)多少，都是一樣的，缺乏激勵(lì)機(jī)制。

　　而按照新的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法，參保人員每多繳一年就多一些養(yǎng)老金，上不封頂，有利于形成“多工作、多繳費(fèi)、多得養(yǎng)老金”的激勵(lì)約束機(jī)制，具體計(jì)算方案為：(省基＋本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)／2×繳費(fèi)年限(含視同繳費(fèi)年限，下同)×1％＋首次領(lǐng)取時(shí)個(gè)人賬戶儲(chǔ)存余額／計(jì)發(fā)月數(shù)(具體案例見(jiàn)下表)。

　　與改革前相比，基本養(yǎng)老金的總體保障水平亦略有上升。以職工繳費(fèi)35年退休為例，改革前基本養(yǎng)老金的目標(biāo)替代率是58.5％，其中20％為基礎(chǔ)養(yǎng)老金，38.5％為個(gè)人賬戶養(yǎng)老金；改革后目標(biāo)替代率將達(dá)到59.2％，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金提高到35％，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為24.2％。　　

　　案例一：

　　張先生大學(xué)畢業(yè)后22歲參加工作，工資是4000元，單位每月按照基本工資的18％繳存養(yǎng)老保險(xiǎn)，而自己每月繳存基本工資的8％。假設(shè)張先生的繳費(fèi)工資、“省基”(按照2006年全省在崗職工月平均工資2182元計(jì)算)和廣州“市基”(按照2006年全市在崗職工月平均工資3026元計(jì)算)不變，按照新舊政策的不同，張先生60歲每月可領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金額度的區(qū)別為：(單位：元)

　　小資料

　　基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，它是按國(guó)家統(tǒng)一政策規(guī)定強(qiáng)制實(shí)施的，為保障廣大離退休人員基本生活需要的一種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。在這一制度中，參保人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)全部計(jì)入個(gè)人賬戶；單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金，實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌，屬于參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的全體參保人共同所有；國(guó)家則充當(dāng)最后“保底人”角色。

　　統(tǒng)計(jì)顯示，截至2006年末，我省參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)已達(dá)到1814萬(wàn)人，其中：在職人員1582萬(wàn)人，離退休人員232萬(wàn)人，全省月人均基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金890元，100％實(shí)行社會(huì)化發(fā)放?！　?br />
　　退休后還可延續(xù)繳費(fèi)　　

　　社保要繳滿15年后才能在退休時(shí)領(lǐng)取養(yǎng)老金，那么沒(méi)有繳滿15年就面臨退休怎么辦？對(duì)此，省社保局相關(guān)負(fù)責(zé)人解釋說(shuō)，達(dá)到國(guó)家規(guī)定退休年齡但未達(dá)到按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件的廣東戶籍參保人，可參照城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員的費(fèi)基、費(fèi)率繼續(xù)繳費(fèi)，一直達(dá)到按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件為止。

　　“近年來(lái)，大量的個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員被納入社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中，其中相當(dāng)一部分人年齡偏大，延續(xù)繳費(fèi)制度很好地解決了他們所面臨的矛盾?！毕嚓P(guān)負(fù)責(zé)人說(shuō)。

　　而對(duì)于如何才能領(lǐng)取基本養(yǎng)老金，省社保局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，必須同時(shí)符合年齡條件和繳費(fèi)年限條件，才能按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

　　一般而言，男職工年滿60周歲，女干部年滿55周歲，女工人年滿50周歲即可正常退休(具體領(lǐng)取條件見(jiàn)下表)。

　　同時(shí)，省社保局相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，按照目前的規(guī)定，參保人退休后可以延遲領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金?！叭缒橙?0歲退休，他可以從62歲再開(kāi)始領(lǐng)取退休金，這樣每月的金額會(huì)略高，但60－62歲期間的養(yǎng)老金不予補(bǔ)發(fā)?！痹撠?fù)責(zé)人說(shuō)。

　　目前，公務(wù)員納入社保體系的呼聲日高，省社保相關(guān)負(fù)責(zé)人亦透露，這一計(jì)劃目前正在考慮與研究當(dāng)中，但尚未有正式的意見(jiàn)出臺(tái)。據(jù)了解，我省從1994年8月就已經(jīng)開(kāi)始對(duì)公務(wù)員實(shí)行個(gè)人繳費(fèi)制度，按其收入一定比例，建立了個(gè)人賬戶。

　　而隨著用人制度的改革，企業(yè)與政府機(jī)關(guān)之間人員的流動(dòng)日益頻繁，這一部分人的養(yǎng)老問(wèn)題如何解決？省社保局人士告訴記者，從政府機(jī)關(guān)進(jìn)入企業(yè)，一般來(lái)說(shuō)按照其工作年限，財(cái)政會(huì)給予一次性補(bǔ)助；而從企業(yè)進(jìn)入政府機(jī)關(guān)，其此前的社保個(gè)人賬戶可一直有效，退休后可以領(lǐng)取個(gè)人賬戶的全部資金及利息收益，但社會(huì)統(tǒng)籌部分則不予退領(lǐng)?！　　　?br />
　　參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)間　　　　　　　　　累計(jì)繳費(fèi)年限

　　1998 年 7 月 1 日后參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 累計(jì)繳費(fèi)年限滿 15 年；

　　1998年6月30日前參保，2013年6月30日前達(dá)到退休年齡 累計(jì)繳費(fèi)滿 10 年；　

　　2013年7月1日后達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡 累計(jì)繳費(fèi)年限滿 15 年；

　　1998年6月30日前應(yīng)參保而未參保，1998年7月1日后辦理參保補(bǔ)繳手續(xù)　　　　累計(jì)繳費(fèi)年限滿 15 年。

　　養(yǎng)老金能隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展“水漲船高”

　　參保人繳費(fèi)越多、參保時(shí)間越長(zhǎng)，將來(lái)的待遇就越高，這是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的激勵(lì)機(jī)制。但在目前國(guó)內(nèi)CPI不斷創(chuàng)下新高，通脹壓力加大的背景下，很多人擔(dān)心：10年、20年后領(lǐng)取的養(yǎng)老金會(huì)不會(huì)不足以維持最低生活標(biāo)準(zhǔn)？對(duì)此，省社保局人士表示，養(yǎng)老金制度設(shè)計(jì)了和社會(huì)職工平均工資掛鉤的機(jī)制，這樣就可以保障參保人未來(lái)的養(yǎng)老基本生活，減緩?fù)ㄘ浥蛎浀挠绊憽?br />
　　就具體待遇而言，據(jù)測(cè)算，以一個(gè)“標(biāo)準(zhǔn)人”(以職工平均工資為平均繳費(fèi)水平，繳費(fèi)滿35年)，退休時(shí)拿到的退休金為其在職工資的59.2%，亦即假定若干年后職工平均工資漲到了1萬(wàn)元／月，則這個(gè)“標(biāo)準(zhǔn)人”每月可領(lǐng)到近6000元退休金。專家說(shuō)，這只是一種理論測(cè)算，參保人具體情況不同，將來(lái)的職工平均工資也難以預(yù)計(jì)，因此現(xiàn)在很難具體算出待遇，但這正是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的優(yōu)點(diǎn)：養(yǎng)老金能隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展“水漲船高”。

　　省社保局人士還介紹，養(yǎng)老保險(xiǎn)的給付金額，與當(dāng)時(shí)的利率水平和社保基金的投資收益水平也具有一定的聯(lián)系?！皞€(gè)人賬戶以一年期銀行存款利率為保底收益，而社?；鸬睦⑹找嬉惨⑷雮€(gè)人賬戶?！痹撊耸空f(shuō)，由于社?；鹗恰梆B(yǎng)命錢(qián)”，因此要絕對(duì)保證資金的安全，目前，所有社保基金均存入財(cái)政專戶，由財(cái)政部門(mén)監(jiān)管，并且均是存于銀行或購(gòu)買(mǎi)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)國(guó)債，嚴(yán)禁用于投資房地產(chǎn)或證券市場(chǎng)，任何個(gè)人及機(jī)構(gòu)(包括財(cái)政)都不準(zhǔn)挪用社?；?。

　　據(jù)了解，目前我省200多萬(wàn)離退休人員養(yǎng)老金全部實(shí)現(xiàn)按時(shí)足額、100%社會(huì)化發(fā)放。近幾年，根據(jù)職工平均工資的增長(zhǎng)情況，廣東每年養(yǎng)老金的增幅都在10%左右。目前全省企業(yè)早期退休人員養(yǎng)老待遇基本達(dá)到平均水平，部分經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，如廣州、中山等地已超過(guò)平均水平。

　　鏈接

　　怎樣“解讀”養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)賬單　　

　　養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)賬單實(shí)際上就是個(gè)人的參保史，內(nèi)容包括姓名、身份證等個(gè)人信息，以及繳費(fèi)基數(shù)、各時(shí)段繳費(fèi)金額、個(gè)人賬戶余額等，并可反映其參保時(shí)間的長(zhǎng)短。有關(guān)專家介紹，這些數(shù)據(jù)，直接關(guān)系到參保人未來(lái)的待遇情況，總的原則是，繳費(fèi)越多、參保時(shí)間越長(zhǎng)，則未來(lái)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇就越高。

　　但對(duì)賬單上不少專業(yè)信息，許多人看得不大明白。為此記者采訪了廣東權(quán)威養(yǎng)老保險(xiǎn)專家。

　　哪些信息應(yīng)重點(diǎn)核對(duì)？

　　拿到對(duì)賬單，哪些信息應(yīng)重點(diǎn)核對(duì)？專家說(shuō)，核對(duì)對(duì)賬單，要特別注意的是“月繳費(fèi)工資”。這是參保人單位及個(gè)人繳費(fèi)的計(jì)算基數(shù)，亦即參保人的應(yīng)稅工資、薪金。就這次發(fā)放的2005年度、2006年度對(duì)賬單而言，最高按本市上年度職工月平均工資300%封頂，下限為上年度在崗職工月平均工資的60%。專家提醒：養(yǎng)老保險(xiǎn)由單位和職工同時(shí)繳費(fèi)，個(gè)別單位可能為節(jié)約成本，按最低標(biāo)準(zhǔn)而不是按員工的實(shí)際應(yīng)稅工資、薪金參保，這是不合規(guī)定的。

　　個(gè)人賬戶單位繳費(fèi)額為何變?yōu)榱?br />
　　對(duì)賬單中，“個(gè)人賬戶”屬于個(gè)人對(duì)養(yǎng)老的一種積累。有市民發(fā)現(xiàn)，個(gè)人賬戶金額2006年7月之前都有單位劃撥部分，此后卻沒(méi)有了，金額記為0，為什么？專家說(shuō)，這是按照新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，從2006年7月起，原來(lái)劃入個(gè)人賬戶的由單位繳費(fèi)的3個(gè)百分點(diǎn)不再劃入。這部分雖然不再劃入，但參保人將來(lái)計(jì)發(fā)養(yǎng)老金時(shí)，通過(guò)社會(huì)統(tǒng)籌部分的所得比例也將提高，因而對(duì)待遇影響不大。值得注意的是，“個(gè)人賬戶”金額還有利息，這個(gè)利息是參考銀行同期存款利率計(jì)算的。

　　有參保人問(wèn)：自己上世紀(jì)80年代就參加工作，但從對(duì)賬單看，直到90年代后才有參保記錄，之前的怎么辦？專家表示，廣東1994年1月起統(tǒng)一養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，并開(kāi)始建立個(gè)人繳費(fèi)賬戶，對(duì)此前參加工作的原固定工，其符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定認(rèn)定的連續(xù)工齡，可以“視同繳費(fèi)”，體現(xiàn)在對(duì)賬單的“視同繳費(fèi)年限”上。