無憂保失業(yè)保險(xiǎn)早報(bào)：[摘要]隨著人口老齡化的發(fā)展，歐盟各國在社會保障制度方面進(jìn)行了新的改革，歐盟社會保障制度發(fā)展與改革的一些經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)值得中國借鑒。一、人口老齡化需要退休年齡更有彈性的多支柱養(yǎng)老保障體系人口老齡化在歐洲已經(jīng)成為現(xiàn)實(shí)。隨著時(shí)間推移，該問題將日益嚴(yán)重。中國已經(jīng)進(jìn)入了老齡社會的門檻，也要面對老齡化社會的各種保障壓力。歐洲從19世紀(jì)末開始建立老年保障制度，盡管在歐盟25個成員國中老年保障的具體模式和運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制各不相同，但均建立了面向勞動者和所有國民的養(yǎng)老保障體系，并且成為社會福利制度甚至福利國家的重要支柱。隨著時(shí)間發(fā)展，歐洲的老年保障體系在人口日益老齡化、經(jīng)濟(jì)增長遲緩和日益激烈的國際經(jīng)濟(jì)競爭壓力下，日益成為歐洲勞動力市場和社會模式改革的重點(diǎn)。歐洲社會保護(hù)模式的一個重要教訓(xùn)，是在老年保障制度建立初期尤其是在戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期實(shí)施了刺激提前退休的養(yǎng)老金政策、失業(yè)保障和社會福利政策。這一政策在人口老齡化和經(jīng)濟(jì)增長乏力的情況下顯現(xiàn)了一些不良后果，因此不得不進(jìn)行改革。延遲退休年齡，延長工作年限，激活接近退休年齡階段的勞動力繼續(xù)留在或者返回勞動力市場，是從北歐開始的一個改革措施，已經(jīng)逐步向各成員國擴(kuò)展。提前退休制度的改革是應(yīng)對上述挑戰(zhàn)的重要舉措，也是中國從歐洲可以借鑒的一個教訓(xùn)。職工提前退休，不僅減少勞動供給和養(yǎng)老金的積累，還提高了養(yǎng)老基金贍養(yǎng)比例并使老年保障水平難以提高，加劇了老年保障負(fù)擔(dān)。歐洲目前已經(jīng)注意促使50—67歲人口繼續(xù)參與勞動，這是中國可以從歐盟學(xué)習(xí)的一個經(jīng)驗(yàn)。在建設(shè)多支柱老年保障體系方面，歐洲學(xué)者認(rèn)為，老年保障體系必須走向多支柱，否則難以應(yīng)對老齡化的危機(jī)。目前歐洲老齡化是人們壽命延長和生育率下降的共同結(jié)果，傳統(tǒng)的老年保障制度難以適應(yīng)這個變化。在這種情況下，不僅要延長退休年齡，還必須建立合理的養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)，以保證制度具有財(cái)務(wù)上的可持續(xù)性。歐洲一些國家尤其是新加入歐盟的新成員國已經(jīng)根據(jù)世界銀行推崇的“三支柱”養(yǎng)老保障模式進(jìn)行了一些改革。但是，要建立全面覆蓋的老年保障體系，僅僅依靠“三支柱”是不夠的，因?yàn)榭傆幸恍┥鐣蓡T難以覆蓋在“三支柱”體系之內(nèi)。因此，要實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金財(cái)務(wù)的可持續(xù)性及擴(kuò)大社會保障覆蓋面的雙重目的，應(yīng)當(dāng)建立比“三支柱”更多的支柱，比如在社會化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系之外，還應(yīng)當(dāng)建立以稅收為基礎(chǔ)的社會最低養(yǎng)老金制度以及建立以家庭為基礎(chǔ)的非正式老年保障體系。歐洲學(xué)者認(rèn)為，這是“五支柱”體系，對于中國來說可能比“三支柱”體系更有推廣價(jià)值。建立多支柱的老年保障體系將使在職人員為自己的老年進(jìn)行積累和儲蓄，這也意味著老年保障體系從現(xiàn)收現(xiàn)付制向部分積累制或者積累制轉(zhuǎn)變。向部分積累制或者積累制轉(zhuǎn)變的養(yǎng)老金有利于提高儲蓄率以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，并有利于實(shí)現(xiàn)不同代際之間的收入平衡。但是，建立了部分積累制或者積累制的養(yǎng)老金制度必須與有效的投資結(jié)合在一起才能發(fā)揮上述作用，這就需要一個完善的資本市場與之相適應(yīng)。如果不具備上述條件，建立一個空賬運(yùn)行的記賬式積累制也是有價(jià)值的，這是一些歐盟成員國尤其是一些經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌國家的做法。這樣做有利于明確個人的養(yǎng)老保障權(quán)益，實(shí)現(xiàn)保障模式的轉(zhuǎn)換，又不需為賬戶資金進(jìn)行投資。當(dāng)然，這僅僅是一種權(quán)益之計(jì)。針對中國的養(yǎng)老金制度改革，歐洲學(xué)者認(rèn)為，不同的養(yǎng)老金制度應(yīng)當(dāng)有不同的目標(biāo)，中國養(yǎng)老金制度目前聚集的因素太多，不同地區(qū)之間還存在不同的供款制度，而且面臨著資本市場不健全、儲蓄率居高不下和經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌等多種因素的制約，將基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的個人賬戶部分轉(zhuǎn)變?yōu)橥耆姆e累制是否有必要值得研究。根據(jù)一些歐洲國家的經(jīng)驗(yàn)，沒有必要將個人付費(fèi)的個人賬戶制度做成實(shí)際的積累基金，作為計(jì)賬使用的名義賬戶可能更好。當(dāng)然，這只是暫時(shí)的、階段性的做法。二、日益增長的醫(yī)療費(fèi)用需要改革衛(wèi)生服務(wù)模式和醫(yī)療保障制度遍及所有居民的醫(yī)療保障制度是歐洲社會模式的重要組成部分，也是歐洲福利國家和社會保障體系的重要支柱。但是，由于醫(yī)療保障制度涉及醫(yī)療服務(wù)供需雙方、經(jīng)費(fèi)籌集、質(zhì)量監(jiān)管、費(fèi)用控制等多因素、多環(huán)節(jié)影響，使其成為十分復(fù)雜、管理難度最大的一種社會保障制度。世界各國國情各異，醫(yī)療保障制度設(shè)計(jì)和運(yùn)行機(jī)制千差萬別。在歐盟內(nèi)部，以英國為代表的國家醫(yī)療服務(wù)體系模式和以德國為代表的社會醫(yī)療保險(xiǎn)模式是最具有代表性的兩大模式。其他歐盟成員國的醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療服務(wù)體系在某種程度上綜合了上述兩種典型模式的要素，同時(shí)又在某些環(huán)節(jié)上有所創(chuàng)新，形成了一些新的醫(yī)療保障類型，比如目前廣受推崇的荷蘭新醫(yī)療保險(xiǎn)模式。英國國家醫(yī)療服務(wù)體系建立于1948年，經(jīng)歷半個多世紀(jì)的運(yùn)行，體現(xiàn)了其優(yōu)越性，也暴露出一些問題。該體系旨在為英國的全體國民提供免費(fèi)醫(yī)療服務(wù)，由英國各級公立醫(yī)院、各類診所、社區(qū)醫(yī)療中心和養(yǎng)老院等醫(yī)療機(jī)構(gòu)組成。這些醫(yī)療單位能夠提供國民日常所需的醫(yī)療服務(wù)，從而滿足大多數(shù)患者的需要。該體系的運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用主要來源于財(cái)政撥款，在控制費(fèi)用方面具有很硬的約束機(jī)制，英國醫(yī)療費(fèi)用在歐盟內(nèi)部和發(fā)達(dá)國家中幾乎是最低的。這對中國有一定的借鑒價(jià)值。但是，英國模式也存在不少問題，主要是轉(zhuǎn)診看病等待時(shí)間長，醫(yī)療服務(wù)總體質(zhì)量有待提高。不少患者為了及時(shí)得到治療只好選擇私立醫(yī)院，近13％的公民購買個人醫(yī)療保險(xiǎn)。英國在控制費(fèi)用與保證醫(yī)療服務(wù)的高質(zhì)量的平衡方面?zhèn)戎赜诳刂瀑M(fèi)用，對其他歐洲國家來說，英國模式在保障患者的醫(yī)療服務(wù)的質(zhì)量方面并不高。由于國家醫(yī)療服務(wù)體系工作人員的工作積極性不高，各類醫(yī)療事故索賠案件不斷增加，導(dǎo)致非正常開支過高。根據(jù)2003年通過的《基礎(chǔ)醫(yī)院法案》，英國對基礎(chǔ)醫(yī)院的管理監(jiān)督權(quán)下放到由選舉產(chǎn)生的各社區(qū)代表委員會管理，同時(shí)允許基礎(chǔ)醫(yī)院向私營者融資、投資、借貸以及高薪引進(jìn)優(yōu)秀醫(yī)護(hù)人員。這些改革措施的方向受到質(zhì)疑，其實(shí)際效果還需要進(jìn)一步觀察。德國是世界上最早實(shí)施社會醫(yī)療保險(xiǎn)制度的國家，其基本原則是通過這個體系實(shí)現(xiàn)團(tuán)結(jié)、互助、社會共濟(jì)。該制度以法定醫(yī)療保險(xiǎn)為主、私人醫(yī)療保險(xiǎn)為輔兩大系統(tǒng)組成。凡收入在一定標(biāo)準(zhǔn)之下的人都有強(qiáng)制性參加法定醫(yī)療保險(xiǎn)的義務(wù)，收入超過該標(biāo)準(zhǔn)的人可以自由選擇加入法定醫(yī)療保險(xiǎn)或私人醫(yī)療保險(xiǎn)。參加法定醫(yī)療保險(xiǎn)者保險(xiǎn)費(fèi)由雇員和雇主各付一半，按照一定百分比從工資中扣除。保險(xiǎn)費(fèi)取決于投保人的經(jīng)濟(jì)收入，收入多者多繳，少者少繳，無收入者不繳，但投保人享受的醫(yī)療服務(wù)并無差異。德國的醫(yī)療保險(xiǎn)體制曾被德國人引以為驕傲。一是保障水平高，二是服務(wù)質(zhì)量好。但由于德國經(jīng)濟(jì)近些年來發(fā)展緩慢以及人口老齡化問題日益嚴(yán)重，該體制也暴露出很多弊端：在這種“吃大鍋飯”體制下，投保人、醫(yī)院、藥房、保險(xiǎn)公司都沒有降低醫(yī)療費(fèi)用的意識，結(jié)果是醫(yī)療費(fèi)用年年增長，保險(xiǎn)費(fèi)率也年年增加，法定醫(yī)療保險(xiǎn)公司赤字嚴(yán)重，不得不靠財(cái)政彌補(bǔ)。漢堡大學(xué)岡特·丹納教授認(rèn)為，目前僅德國法定的各種醫(yī)療保險(xiǎn)基金會每年支付大約1500億歐元。加上約10%高收入人口的醫(yī)療保險(xiǎn)，德國醫(yī)療費(fèi)用已經(jīng)超過GDP的10%，已經(jīng)成為一個成本僅次于美國的運(yùn)行體系，并成為德國經(jīng)濟(jì)的沉重負(fù)擔(dān)。近年來，德國政府通過了不少新的醫(yī)療改革方面的法律，嘗試對醫(yī)療保險(xiǎn)體系進(jìn)行革新，主要強(qiáng)調(diào)增加國民的“自我責(zé)任”，要求投保人個人分擔(dān)部分醫(yī)療費(fèi)用，但在具體改革措施等方面還存在不少分歧，能否進(jìn)行下去還有不少障礙。荷蘭傳統(tǒng)醫(yī)療保障由政府提供公共資金，經(jīng)常導(dǎo)致衛(wèi)生機(jī)構(gòu)費(fèi)用和衛(wèi)生服務(wù)設(shè)施不足，不能滿足人民的需要。如何在適當(dāng)控制費(fèi)用的前提下提供較高質(zhì)量和恰當(dāng)?shù)姆?wù)，是荷蘭政府進(jìn)行醫(yī)療改革的目的。荷蘭新的醫(yī)療保險(xiǎn)改革法律規(guī)定，所有人都必須根據(jù)收入狀況參加法定醫(yī)療保險(xiǎn)，其目的是使富裕人口參加法定保險(xiǎn)，保證醫(yī)療保險(xiǎn)基金的可持續(xù)性，所有人都得到公平的醫(yī)療服務(wù)。為了促使保險(xiǎn)公司節(jié)約費(fèi)用、提高服務(wù)質(zhì)量，荷蘭政府規(guī)定，投保人可以自由選擇保險(xiǎn)公司，2006年約有20%的投保人改變了保險(xiǎn)公司。醫(yī)療保險(xiǎn)體系改革的重點(diǎn)是在保證提供優(yōu)質(zhì)醫(yī)療保護(hù)的前提下，強(qiáng)化市場競爭的作用，形成受到監(jiān)管約束下的市場化結(jié)構(gòu)。荷蘭醫(yī)療改革是在醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間引入競爭機(jī)制，試圖用新的方式將私營公司、市場效應(yīng)和社會公平結(jié)合起來。這種出發(fā)點(diǎn)是好的，這也是中國醫(yī)療衛(wèi)生改革可以借鑒的。醫(yī)療服務(wù)等公共服務(wù)改革面對著兩個基本命題：公平和效率。前者是公共服務(wù)的基本特征，后者則是公眾為這項(xiàng)服務(wù)付出的代價(jià)。如果把醫(yī)療服務(wù)變成一個政府包底的全民服務(wù)，其代價(jià)很大，雖然能解決公平問題，但不能解決效率的問題。但是，如果僅僅為了控制政府的財(cái)政成本而減少甚至弱化對公民提供公共服務(wù)，也可能導(dǎo)致犧牲公平并最終影響效率的后果。三、歐盟社會保障制度改革對中國和諧社會建設(shè)的一些啟示歐洲在幾百年工業(yè)化之后尤其是近100多年來，通過不斷建立和完善社會保障體系，形成了現(xiàn)代福利國家和遵循社會團(tuán)結(jié)理念、協(xié)商對話和互助共濟(jì)機(jī)制的歐洲社會模式，這對我國社會主義和諧社會建設(shè)具有借鑒意義。社會保障制度對社會團(tuán)結(jié)、社會整合甚至和諧社會建設(shè)具有十分重要的基礎(chǔ)作用。歐洲各國的歷史和現(xiàn)實(shí)充分證明了社會保障體系的巨大作用，中國建設(shè)社會主義和諧社會，首先要發(fā)展尤其是經(jīng)濟(jì)發(fā)展，但是經(jīng)濟(jì)發(fā)展必須與社會發(fā)展有機(jī)協(xié)調(diào)起來。健全和完善社會保障體系就是達(dá)到經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略舉措，必須納入國家發(fā)展的宏觀戰(zhàn)略層面考慮，納入新的體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展觀要求的新的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃和考核指標(biāo)之中。我們目前仍處于快速發(fā)展的戰(zhàn)略機(jī)遇期，這就意味著我國的社會保障體系必須抓住有利時(shí)機(jī)加快改革和建設(shè)，為今天和今后的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。歐洲經(jīng)驗(yàn)表明，任何制度都不是一勞永逸的。社會保障體系建設(shè)也必須與時(shí)俱進(jìn)，必須根據(jù)新的情況改革不適應(yīng)現(xiàn)實(shí)需要的舊制度，建設(shè)符合現(xiàn)實(shí)需要和未來發(fā)展趨勢的新制度。促進(jìn)就業(yè)的失業(yè)保險(xiǎn)和社會福利制度，具有持續(xù)性的老年保障制度，維持健康和生活質(zhì)量的醫(yī)療保障制度，作為現(xiàn)代社會保障制度的三大支柱，更需要緊密結(jié)合現(xiàn)實(shí)需要進(jìn)行及時(shí)有效的改革。社會保障制度改革要注意處理好幾大原則：公平與效率兼顧、不能偏廢原則，政府主導(dǎo)與市場及社會力量協(xié)同配合原則，普遍覆蓋與激勵貢獻(xiàn)有機(jī)結(jié)合原則等。從歐洲社會保障發(fā)展的歷史與現(xiàn)實(shí)可以看出，社會保障必須覆蓋到全社會，哪怕是外來移民甚至國際移民。如果覆蓋面有缺口，不僅有違社會保障制度的宗旨，也將限制其作用的發(fā)揮。借鑒歐洲經(jīng)驗(yàn)，我國目前應(yīng)當(dāng)把擴(kuò)大社會保障覆蓋面作為首要目標(biāo)。在這方面，政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)更加積極的責(zé)任，加大對社會保障制度改革和建設(shè)的投入，盡快實(shí)現(xiàn)“社會保障全覆蓋”和“人人享有社會保障”。在老年保障方面，我國家庭體系的至關(guān)重要作用仍需要重視和強(qiáng)調(diào)。但是，由于城鄉(xiāng)之間、地區(qū)之間巨大的發(fā)展差異以及經(jīng)濟(jì)社會結(jié)構(gòu)的劇烈變革，不能把全部力量放到城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和家庭老年保障制度這兩個重點(diǎn)上，必須樹立“多支柱”觀念和做法，加快制定符合多支柱老年保障體系的法律法規(guī)和相關(guān)政策。其中對高齡老人尤其是貧困老人實(shí)施國家稅收為基礎(chǔ)的國家基礎(chǔ)養(yǎng)老金制度，應(yīng)當(dāng)成為我國完善社會養(yǎng)老體系的重要支柱，加緊推進(jìn)。加快醫(yī)療保障體系建設(shè)刻不容緩。要形成社會各階層共同擁有的醫(yī)療保障價(jià)值觀，保障醫(yī)療的質(zhì)量和公平性，形成合理的利益機(jī)制和激勵機(jī)制。在有限資源情況下，均衡分配資源很重要?？梢越梃b許多國家已經(jīng)采取的降低醫(yī)療費(fèi)用的多種有效措施。比如，不能使醫(yī)療保障資金的使用和提供的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)絕對分開，但可以借用適當(dāng)競爭的機(jī)制促使服務(wù)者提高效率，使接受服務(wù)方擁有更大的自主權(quán)，可以在數(shù)量與質(zhì)量方面選擇保險(xiǎn)及醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)的提供商。政府尤其是財(cái)政部門要利用國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，用更多資金發(fā)展全民衛(wèi)生保障事業(yè)，把公共服務(wù)與有監(jiān)管的市場有機(jī)結(jié)合起來。

無憂保采用專業(yè)的云+SaaS技術(shù)，推出“互聯(lián)網(wǎng)+個人社?！钡膫€體社保產(chǎn)品。用戶只需要關(guān)注無憂保微信號，即可在線進(jìn)行個人社保、公積金繳納咨詢等業(yè)務(wù)。

小編有話說：謝謝這么優(yōu)秀的你來看文章，有什么想對小編說的盡管來吧，大家的支持就是我們的動力，歡迎大家踴躍發(fā)表疑問，歡迎吐槽，社保生態(tài)圈群：248069515