商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)包括團(tuán)體和個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，它們和企業(yè)年金都是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充部分。

　　他們對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充分為兩種作用方式：

　　一是在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，提高養(yǎng)老保障水平；

　　二是擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面。在我國80％的人沒有基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的國情下，第二種方式更為迫切，社會(huì)效益更大。

　　截至2006年底，中國有2．4萬多家企業(yè)建立了企業(yè)年金，年金規(guī)模910億元，受惠員工964萬人。建立企業(yè)年金主要是壟斷性行業(yè)和高盈利性國企。它被媒體稱之為“豪門盛宴”，一點(diǎn)也不為過。

　　2006年團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)389億元。團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)也有這個(gè)問題。他們更多是國有壟斷企業(yè)為職工謀福利，甚至為少數(shù)人謀私利的手段，對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是“錦上添花”，而不是“雪中送炭”。在目前制度安排下，即使補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)快速發(fā)展，對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用也微乎其微。

　　中國有230萬家中小企業(yè)，占就業(yè)人口的75％，但建立企業(yè)年金的不到100家。個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面有所幫助。但是2006年的個(gè)人養(yǎng)老金保費(fèi)收入237億元，規(guī)模非常小。對(duì)于在中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)組織就業(yè)的勞動(dòng)力、自由創(chuàng)業(yè)者、農(nóng)民工沒有基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，更沒有補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。

　　如何為他們提供養(yǎng)老保障是補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的重點(diǎn)。為此，需要對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)各組成部分進(jìn)行更準(zhǔn)確的定位。