一個國家的養(yǎng)老保險體系通常被分為基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、個人養(yǎng)老保險及儲蓄這三大部分，也稱作“三大支柱”。只有三個強(qiáng)有力的支柱，才能建立起一個可稱之為健全和完善的養(yǎng)老保險系統(tǒng)。

　　這其中，基本養(yǎng)老保險是用來保證居民在退休后的基本生活需要；企業(yè)年金是在基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上為居民增加退休后的收入，使得居民在退休后仍然能夠維持退休前較高的生活水平；個人養(yǎng)老保險及儲蓄相比前兩者具有更多的自主性，可以為居民提供額外養(yǎng)老收入。

　　可以說，目前我國已經(jīng)初步建立了一個較為完善的多層次、多支柱的養(yǎng)老保險系統(tǒng)。這其中包含了基本養(yǎng)老保險、企業(yè)養(yǎng)老保險、個人養(yǎng)老保險和儲蓄。然而，我國養(yǎng)老保險系統(tǒng)所面臨的問題也是十分明確并嚴(yán)峻，尤其是在個人養(yǎng)老保險這個方面。雖然個人養(yǎng)老保險在我國發(fā)展已經(jīng)近20年，但是它的重要性以及對整個社會養(yǎng)老保險體系的關(guān)鍵性卻往往被大家忽視。

　　專家認(rèn)為，我國個人養(yǎng)老保險的市場潛力是巨大的，應(yīng)該引起社會各界的更多重視以及政策上的關(guān)注和支持，應(yīng)當(dāng)加快推動個人養(yǎng)老保險市場的發(fā)展。

　　首先，我國的養(yǎng)老保險體系中的前兩大支柱，即基本養(yǎng)老保險和企業(yè)養(yǎng)老保險，已經(jīng)初具規(guī)模，但遭遇瓶頸。我國的社會養(yǎng)老體系是城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)，這使得基本養(yǎng)老保險覆蓋面只能以較為緩慢的速度進(jìn)行擴(kuò)張。而且，龐大的養(yǎng)老保險基金缺口，一直是妨礙我國養(yǎng)老保險發(fā)展的重要問題。

　　2010年年底，有消息稱養(yǎng)老保險基金的缺口已經(jīng)接近1.3萬億元。這會嚴(yán)重影響未來居民養(yǎng)老金的支付保證，從而影響?zhàn)B老保險的擴(kuò)展效率。在企業(yè)養(yǎng)老保險方面，我國也是進(jìn)展緩慢，很多學(xué)者和業(yè)界人士都在極力推動企業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展以及企業(yè)養(yǎng)老保險的稅惠政策。

　　但我國目前企業(yè)年金的發(fā)展前景并不樂觀：

　　一方面，由于企業(yè)年金的稅惠政策一直缺失，這使得企業(yè)年金市場的需求不足；

　　另一方面，企業(yè)年金的自愿性原則使得很多企業(yè)不愿為自己的職工提供企業(yè)養(yǎng)老年金，很多職工也因?yàn)榭紤]到未來職業(yè)轉(zhuǎn)換的因素而不購買企業(yè)年金。

標(biāo)簽：   個人養(yǎng)老保險保險養(yǎng)老養(yǎng)老保險