無(wú)憂保早報(bào)：無(wú)憂保隸屬杭州今元嘉和人力資源有限公司，是業(yè)界權(quán)威的個(gè)體社保自助繳納平臺(tái)，為個(gè)體用戶提供專業(yè)的社保和公積金在線繳納服務(wù)，全面開(kāi)啟中國(guó)個(gè)體社保自由繳時(shí)代。

我國(guó)較高的社保費(fèi)用已成為企業(yè)難以承受之重。日前，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議發(fā)布公告提出，我國(guó)要降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，研究精簡(jiǎn)歸并“五險(xiǎn)一金”。一石激起千層浪，隨后業(yè)界就開(kāi)始流傳各種猜測(cè)方案。日前，北京商報(bào)小編從一位知情人士處獲悉，五險(xiǎn)一金很可能先試行生育和醫(yī)療保險(xiǎn)合并，合并后企業(yè)肩上原生育保險(xiǎn)1% 的繳費(fèi)負(fù)擔(dān)將有望被卸下。然而，業(yè)界也普遍認(rèn)為，生育、醫(yī)療保險(xiǎn)合并后，接下來(lái)降社保費(fèi)率將更多地面臨難啃的“硬骨頭”。

醫(yī)療生育合并將成先手棋

五險(xiǎn)一金是我國(guó)社保體系的主要補(bǔ)充部分，包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育保險(xiǎn)，以及住房公積金。公開(kāi)資料顯示，各種保險(xiǎn)中，養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)比例較高，也是涉及面、改革影響較廣的險(xiǎn)種，而其余三種保險(xiǎn)調(diào)整相關(guān)政策相對(duì)容易，也是中央為企業(yè)減輕社保負(fù)擔(dān)的主要切入口。

此前，人社部、財(cái)政部曾聯(lián)合發(fā)文，決定自今年10月1日起適當(dāng)降低生育保險(xiǎn)費(fèi)率。部分地區(qū)籌資比例可下調(diào)0.5個(gè)百分點(diǎn)，初步測(cè)算全國(guó)一年可為企業(yè) 減輕負(fù)擔(dān)120億元。同時(shí)，現(xiàn)行工傷保險(xiǎn)費(fèi)率政策也將調(diào)整，平均費(fèi)率由1%左右降至0.75%左右，初步測(cè)算全國(guó)一年可減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)150億元。

就在業(yè)內(nèi)認(rèn)為這幾項(xiàng)“小險(xiǎn)種”費(fèi)率幾乎已無(wú)空間可降時(shí)，中央提出了精簡(jiǎn)歸并這一新思路。而對(duì)于生育、醫(yī)療保險(xiǎn)合二為一的方案，業(yè)內(nèi)大多表示了認(rèn)同。 “這兩個(gè)險(xiǎn)種同屬于衛(wèi)生計(jì)生部門管轄，原本也在一套系統(tǒng)內(nèi)完成工作，合并起來(lái)相對(duì)容易操作?！?華中師范大學(xué)公共管理學(xué)院副教授孫永勇表示。中國(guó)社科院世 界社保研究中心副秘書(shū)長(zhǎng)齊傳鈞進(jìn)一步分析稱，生育險(xiǎn)涉及人群范圍相對(duì)較小，即使合并后由醫(yī)保資金報(bào)銷也不會(huì)給醫(yī)保資金池子帶來(lái)太大壓力。

此外，齊傳鈞還提出，隨著全面二孩政策實(shí)施，生育保險(xiǎn)政策可能也將面臨調(diào)整的關(guān)口，此時(shí)研究實(shí)行兩險(xiǎn)合并可“一石二鳥(niǎo)”。

商業(yè)保險(xiǎn)跟上

“生育、醫(yī)療保險(xiǎn)合并后，下一步相關(guān)部門又將面臨新的難題?！饼R傳鈞分析。有業(yè)內(nèi)專家告訴北京商報(bào)小編，此后不論是降費(fèi)率還是合并稅種，都還存在一定的“微調(diào)”空間，但背后付出的精力可能要比生育醫(yī)療保險(xiǎn)合并大得多。

上述專家表示，小險(xiǎn)種向大險(xiǎn)種合并是中央可以參考的解決途徑，如果參考美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，可以選擇進(jìn)一步將工傷保險(xiǎn)向今后的“大醫(yī)療保險(xiǎn)”合并，但孫永勇 則直言，醫(yī)療、工傷保險(xiǎn)雖有交叉，但所屬體系存差異，主管部門又不同，工傷保險(xiǎn)歸人社部門管理，而且工傷保險(xiǎn)有著單獨(dú)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，短時(shí)間內(nèi)合并的條件并不 充分，而失業(yè)保險(xiǎn)和其他幾個(gè)險(xiǎn)種起到的作用又有較大區(qū)別，合并到其他險(xiǎn)種中就更勉強(qiáng)了。

在此背景下，業(yè)界將填補(bǔ)這段改革空白期的希望寄托在了商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)身上。而十八屆五中全會(huì)通過(guò)的“十三五”規(guī)劃甚至將發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)寫入了其中。 有專家指出，只有將作為養(yǎng)老保障第三支柱的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)從短板培育成為長(zhǎng)板，甚至超過(guò)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金成為養(yǎng)老保障的最主要組成部分，養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率 才具備了降低的條件，企業(yè)的社保負(fù)擔(dān)才會(huì)實(shí)現(xiàn)真正意義上的減輕。

“目前商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)總體規(guī)模較小，未來(lái)發(fā)展空間十分可觀?！比松绮可鐣?huì)保障研究所所長(zhǎng)金維剛表示。不過(guò)，也有業(yè)內(nèi)人士擔(dān)憂地表示，對(duì)比美國(guó)、日本的 企業(yè)福利水平，中國(guó)在既有的勞動(dòng)力成本結(jié)構(gòu)下，增加任何新的福利支出項(xiàng)目都會(huì)給企業(yè)帶來(lái)難以承受的負(fù)擔(dān)，因此，企業(yè)沒(méi)有動(dòng)力和愿望引入新的福利項(xiàng)目。事實(shí) 也顯示，中國(guó)企業(yè)除了法定基本福利外，其他福利支出微乎其微，顯然，只有進(jìn)一步壓縮法定福利的相對(duì)規(guī)模，才能給企業(yè)自愿性福利留出成本空間，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn) 才能在企業(yè)養(yǎng)老保障計(jì)劃中找到用武之地。

養(yǎng)老保險(xiǎn)骨頭最難啃

“歸根結(jié)底，要整體降低企業(yè)的社保重負(fù)，還是得啃下養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革這塊‘硬骨頭’?！鄙鲜鰧＜覐?qiáng)調(diào)。

齊傳鈞表示，雖然醫(yī)療保險(xiǎn)涉及人群范圍也很廣，但醫(yī)療保險(xiǎn)是即期可以支付的，即服務(wù)于本期繳費(fèi)人員的制度，只要保證大數(shù)原則下的橫向平衡即可，而養(yǎng) 老保險(xiǎn)是跨代運(yùn)行的，受人口年齡結(jié)構(gòu)調(diào)整影響較大。業(yè)內(nèi)人士表示，我國(guó)可以通過(guò)傳統(tǒng)規(guī)律計(jì)算患病概率，從而有計(jì)劃地改革醫(yī)保制度，甚至研究調(diào)整醫(yī)保費(fèi)率的 可能，但養(yǎng)老保險(xiǎn)的支付風(fēng)險(xiǎn)就相對(duì)難以判斷了。

不過(guò)即便如此，中央仍未放棄降低養(yǎng)老費(fèi)率的計(jì)劃。今年7月，人社部新聞發(fā)言人李忠曾松口稱，養(yǎng)老保險(xiǎn)存在費(fèi)率下調(diào)的可能，近期還是以增大擴(kuò)面力度為主，但長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，拓寬資金籌集渠道、漸進(jìn)式延遲退休、投資運(yùn)營(yíng)等增強(qiáng)基金收支平衡能力的措施，為降低費(fèi)率創(chuàng)造了條件。

對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率降低的實(shí)現(xiàn)路徑，不少專家建議從制度本身改革入手。齊傳鈞認(rèn)為，養(yǎng)老保險(xiǎn)存在繳費(fèi)基數(shù)沒(méi)有坐實(shí)的問(wèn)題，雖然繳費(fèi)率已高達(dá)28%，但 實(shí)際并沒(méi)有達(dá)到這一水平，而且制度沒(méi)有激勵(lì)性，按低標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)和按高標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)的人群，在領(lǐng)取階段享受的保障水平差異不大?！爸挥姓嬲龑?shí)現(xiàn)多繳多得的原則，參 保人就會(huì)主動(dòng)真實(shí)繳費(fèi)，各種逃費(fèi)和避費(fèi)的道德風(fēng)險(xiǎn)就自動(dòng)消失。住房公積金制度之所以生命力長(zhǎng)久，之所以不存在‘兩個(gè)費(fèi)率’，就是因?yàn)樗裱氖嵌嗬U多得的原則。所以，在降低費(fèi)率之前，應(yīng)先對(duì)制度結(jié)構(gòu)進(jìn)行全面深化改革。不改革，就不可能降低費(fèi)率。”中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文稱。

此外，鄭秉文還強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金全國(guó)統(tǒng)籌十分必要?！澳壳?，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理層次主要是以縣市為主，統(tǒng)籌層次太低，不僅成為很多弊端的根源，而且也是法定費(fèi)率居高不下的主要原因。實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)籌之后，發(fā)達(dá)地區(qū)和欠發(fā)達(dá)地區(qū)的基金融通問(wèn)題就迎刃而解，欠發(fā)達(dá)地區(qū)就無(wú)需財(cái)政介入，這就為降低費(fèi)率 創(chuàng)造了條件?！编嵄恼f(shuō)。

　　眾所周知，社保斷繳的風(fēng)險(xiǎn)非常大，會(huì)影響到醫(yī)保就醫(yī)、買房、搖號(hào)、子女入學(xué)諸多方面，因此穩(wěn)定、便捷、成熟、官方認(rèn)證成了評(píng)價(jià)社保服務(wù)業(yè)的首要因素。無(wú)憂保自成立以來(lái)，專注個(gè)體社保和公積金服務(wù)，五大優(yōu)勢(shì)六大保障確保社保繳納無(wú)憂，安全無(wú)憂，調(diào)基無(wú)憂，資金無(wú)憂，成為C端客戶的首選品牌信任品牌。