相關(guān)統(tǒng)計顯示，截至2010年底，中國養(yǎng)老金缺口達1.7萬億元。而世界銀行報告顯示，如按照目前的制度及模式，2001年到2075年間，我國養(yǎng)老保險的收支缺口將高達9.15萬億元。而我國超出預(yù)期的人口老齡化速度，更是使得養(yǎng)老保障成為政府迫在眉睫要解決的問題；對于個人而言，如何養(yǎng)老已成為當(dāng)今熱門話題。上述事實表明，我國的個人養(yǎng)老更多只能依靠自身，養(yǎng)老理財因此也成為個人理財中最重要的內(nèi)容之一。

　　養(yǎng)老理財首先要做的是對理財目標的分析。在這里我們介紹一種簡單的方法——養(yǎng)老金替代率(養(yǎng)老金/在職收入)計算法。假定你現(xiàn)在的收入是每個月6，000元，理想的替代率為85%，即退休后你每個月收入應(yīng)達到5，100元才能保證退休后生活質(zhì)量不下降，假定你現(xiàn)在距離退休還有20年，在不考慮通脹的情況下，你退休后的總收入需要達到5100*12*20=1，124，000元，這也就是你的養(yǎng)老理財目標。除此之外，你也可以將養(yǎng)老理財目標分解為吃住行、醫(yī)療保健、娛樂旅游以及其他應(yīng)急等幾方面，分析每一方面在未來需要多少費用，由此可以得出養(yǎng)老理財目標。

　　在明確養(yǎng)老理財目標后，接下來的關(guān)鍵環(huán)節(jié)就是養(yǎng)老理財工具的選擇。我們先來看看美國人的養(yǎng)老理財工具。美國的養(yǎng)老保障體系由三大支柱組成。第一支柱是政府強制執(zhí)行覆蓋了全國96%的就業(yè)人口的基本養(yǎng)老計劃；在此基礎(chǔ)上，由企業(yè)雇主或者公共部門雇主出資，帶有福利的雇主養(yǎng)老金計劃構(gòu)成了養(yǎng)老保障體系的第二支柱；第三支柱則是自行管理的個人退休賬戶(簡稱IRA)。在國內(nèi)受到關(guān)注度很高的401(K)計劃，屬于第二支柱雇主養(yǎng)老金計劃中的一個分支。第一支柱屬于社會保障，只承擔(dān)基本的養(yǎng)老保障。第二支柱和第三支柱統(tǒng)稱為“私人養(yǎng)老金計劃”。如果想要過上高質(zhì)量的晚年生活，就得依靠“私人養(yǎng)老金計劃”。根據(jù)美國投資協(xié)會的數(shù)據(jù)，在完全自行管理的個人退休賬戶(IRA)中近一半的資產(chǎn)用來購買共同基金，401(k)計劃更是有90%左右的資產(chǎn)投資于共同基金。由此可以看出，基金是大多數(shù)美國人的主要養(yǎng)老理財工具。

　　盡管我國還沒有建立起完善的401(K)和IRA制度，但可以取其精髓，美國私人養(yǎng)老金計劃最值得借鑒的就是發(fā)揮基金在養(yǎng)老理財中的重要作用?；鹱鳛榈湫偷膶＜依碡敭a(chǎn)品，長期回報突出，費率低，起點低，申購贖回方便，品種眾多，省時省力，因此成為世界各國大多數(shù)投資者必備的家庭理財工具。