●以月入為社平工資3倍為例

　　拿回企業(yè)與個(gè)人繳納的全部養(yǎng)老金

　　兩會期間，養(yǎng)老金再次成為熱議話題，有博文表示一個(gè)月薪萬元的職工退休后要活夠27年才能拿回本金。那么，一個(gè)普通職工退休后到底能拿多少養(yǎng)老金？什么時(shí)候能夠回本？記者在忽略工資增長、利息、養(yǎng)老金調(diào)整以及物價(jià)漲幅的情況下，以當(dāng)前數(shù)據(jù)進(jìn)行了靜態(tài)地測算。測算顯示，普通職工一般退休后5年左右的時(shí)間能夠拿回自己繳納的本金，而自由職業(yè)者則需要10年左右才能拿回本金。

　　只要工作就要繳養(yǎng)老保險(xiǎn)

　　養(yǎng)老金是一種強(qiáng)制儲蓄，只要你工作了，只要你的工作單位正規(guī)，每個(gè)月，不管是你個(gè)人還是單位，都要為你繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。在廣州，國企的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例為20%，民企的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例為12%，而職工個(gè)人為8%。也就是說，單位給你發(fā)一筆工資，首先，28%或者20%要進(jìn)入養(yǎng)老保險(xiǎn)基金賬戶，其中個(gè)人繳納的8%進(jìn)入的是個(gè)人賬戶，而單位繳納的部分則進(jìn)入了統(tǒng)籌賬戶。

　　養(yǎng)老金的計(jì)算方式頗為復(fù)雜，特別是涉及歷史遺留問題，涉及過渡金的時(shí)候。由于養(yǎng)老金的繳納涉及幾十年，養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)也要綿延幾十年，而且國家每年還會根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況對養(yǎng)老待遇進(jìn)行調(diào)整，所以本文的計(jì)算排除了工資增長、利息、養(yǎng)老金調(diào)整以及物價(jià)漲幅等因素，在目前的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上做靜態(tài)分析。但從其計(jì)算的替代率來說，也能部分說明問題。為計(jì)算簡便起見，我們分別用社平工資、社平工資的三倍和社平工資的六成來進(jìn)行核算，這樣在進(jìn)行指數(shù)化平均工資的時(shí)候也更為簡便。

　　廣州當(dāng)前平均替代率為54%

　　記者從廣州市人力資源和社會保障局獲悉，目前廣州的平均養(yǎng)老金為2614元，廣州的社平工資為4789元，其平均替代率為54%，與上述的計(jì)算比較接近。

　　市人社局養(yǎng)老處有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，不能簡單地將單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)部分作為個(gè)人的本金和成本。因?yàn)樵陴B(yǎng)老保險(xiǎn)的制度設(shè)置上，單位繳納的有部分就是為了支付當(dāng)前養(yǎng)老金空賬的，一部分是留給后來發(fā)放資金的。同時(shí)他并不贊成這樣將養(yǎng)老金的繳費(fèi)和待遇進(jìn)行簡單化處理，誰也無法預(yù)料未來經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和變化，社平工資每年都會變，養(yǎng)老金也每年都會進(jìn)行調(diào)整，簡單化的計(jì)算與實(shí)際總是有出入。

　　該負(fù)責(zé)人表示，養(yǎng)老金的替代率并不是越高越好，雖然老百姓希望待遇越高越好，但要考慮基金的承受力和社會的承受力。