0571-22931819
社保商保攜手效率最高 說起社保和商保的結(jié)合，中國(guó)人壽在浙江衢州算是作了一次嘗試。 2010年，中國(guó)人壽衢州分公司與浙江衢州市衢江區(qū)政府簽下了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)合作協(xié)議。這個(gè)合作協(xié)議以“政府主導(dǎo)、資源整合、協(xié)作服務(wù)”為基調(diào)，中國(guó)人壽衢州分公司作為商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則發(fā)揮自己在經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)隊(duì)伍、培訓(xùn)機(jī)制和管理經(jīng)驗(yàn)等方面的資源優(yōu)勢(shì)，配合當(dāng)?shù)厝耸聞趧?dòng)社會(huì)保障局等有關(guān)政府部門共同搭建起城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、村（社區(qū)）三級(jí)服務(wù)平臺(tái)。 顯然，在這樣的合作中，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)用的是自身精算優(yōu)勢(shì)和豐富的賬戶管理經(jīng)驗(yàn)，在參與社會(huì)養(yǎng)老保障體系建設(shè)中發(fā)揮積極作用。由于優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，政府只負(fù)責(zé)監(jiān)管，保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)管理，從而大大節(jié)約了經(jīng)費(fèi)成本、時(shí)間成本和人力成本，提高了當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的公共服務(wù)平臺(tái)的工作效率。 除了個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)外，目前商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與社會(huì)保障體系建設(shè)的另一個(gè)重要路徑是積極推進(jìn)企業(yè)年金。如太平洋養(yǎng)老保險(xiǎn)公司數(shù)年前就開始參與企業(yè)年金在遼寧省的試點(diǎn)，研制開發(fā)出了“太平金世養(yǎng)老保障委托管理產(chǎn)品”等新型養(yǎng)老保障計(jì)劃，為企業(yè)和職工提供更為穩(wěn)妥的養(yǎng)老保障服務(wù)。此外，如平安養(yǎng)老保險(xiǎn)公司，截至目前已經(jīng)累計(jì)為46萬企業(yè)客戶及467萬個(gè)人客戶提供了商業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)，每年支付商業(yè)養(yǎng)老金約10億元。 如何更科學(xué)地參與到社會(huì)保障體系中，可以說是當(dāng)下眾多保險(xiǎn)公司探索的重大課題。但整體來看，我國(guó)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)還處于發(fā)展初級(jí)階段，存在規(guī)模小、專業(yè)化程度低、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境有待改善等諸多問題，解決這些問題的根本途徑還有待創(chuàng)新。 創(chuàng)新
稅收優(yōu)惠政策亟待建立 目前我國(guó)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)在社會(huì)保障中的作用遠(yuǎn)未發(fā)揮出來，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，稅收優(yōu)惠制度不完善是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的最大制約因素。 首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)勞動(dòng)經(jīng)濟(jì)學(xué)院和財(cái)政金融學(xué)院庹國(guó)柱教授介紹說，商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)最大的差別在于，社會(huì)保險(xiǎn)具有國(guó)家制度的多方面支持，特別是企業(yè)和個(gè)人所得稅方面，而商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)則不具備這種稅收優(yōu)惠政策。 據(jù)了解，在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，為支持商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)更好地進(jìn)入社會(huì)保障體系，國(guó)家對(duì)購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的企業(yè)和個(gè)人都會(huì)提供一定的稅優(yōu)政策。當(dāng)前，中國(guó)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)尚處于起步階段，迫切需要外部稅收政策支持，因?yàn)橛行У亩愂?a href="http://www.kcuv.cn/yanglaobaoxian/1317031/">優(yōu)惠政策能促使更多的企業(yè)和個(gè)人參與到商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)中來，通過商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的廣覆蓋，實(shí)現(xiàn)其在社會(huì)養(yǎng)老體系中的支柱作用。 值得一提的是，“個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)”將在上海試點(diǎn)，它是指投保人可稅前列支保費(fèi)，領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納個(gè)人所得稅。由于對(duì)投保人有一定的稅收優(yōu)惠，將必然拉動(dòng)個(gè)人購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求。專家認(rèn)為，試點(diǎn)一旦實(shí)施并在全國(guó)推廣，將直接帶動(dòng)保費(fèi)增長(zhǎng)并促使商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)駛?cè)肟燔嚨?。?jù)了解，中國(guó)人壽、中國(guó)太保、平安養(yǎng)老、太平養(yǎng)老、長(zhǎng)江養(yǎng)老保險(xiǎn)等多家保險(xiǎn)公司均在積極參與試點(diǎn)準(zhǔn)備工作。前不久，上海再度表示將加快推進(jìn)個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作，積極探索養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)、個(gè)人信托型養(yǎng)老產(chǎn)品試點(diǎn)、職業(yè)年金試點(diǎn)，并力爭(zhēng)在委托商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)做實(shí)個(gè)人賬戶等方面有所突破。 除了完善稅優(yōu)政策外，庹國(guó)柱還認(rèn)為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新至關(guān)重要。他說，居民每年繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)到領(lǐng)取時(shí)可能出現(xiàn)不等值等問題，這就需要有與經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化相匹配的新型養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。比如近期保監(jiān)會(huì)開放變額年金保險(xiǎn)，即可視為養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新。這種產(chǎn)品能兼顧養(yǎng)老、投資、最低保證三方面功能，較符合我國(guó)保險(xiǎn)消費(fèi)者的心理偏好，即希望投資有收益又能實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老目的，同時(shí)本金還不能發(fā)生損失。 保監(jiān)會(huì)最近還表示，將采取有效措施豐富養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，研究開發(fā)指數(shù)連結(jié)型產(chǎn)品和變額給付型產(chǎn)品，為家庭成員同時(shí)提供保障的聯(lián)合生存和最后生存年金產(chǎn)品；建立稅延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃或政府認(rèn)可的個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃；積極探索覆蓋失地農(nóng)民、農(nóng)民工等人群的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新。
標(biāo)簽： 商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)養(yǎng)老養(yǎng)老保險(xiǎn)
