首要建立全國統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險制

　　在認可介護保險制度對日本養(yǎng)老事業(yè)起到巨大推動作用的同時，中央財經(jīng)大學保險學院院長郝演蘇認為，中國現(xiàn)在要談介護保險制度的建立還為時過早。他認為，中國現(xiàn)在首要的是要建立全國統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險體制，先保證老年人的生存與生活，才談得上更高一層的介護服務(wù)。

　　記者：您如何看待介護保險制度對日本養(yǎng)老事業(yè)的推動作用？

　　郝演蘇：日本的老齡化進程比中國早，為了使老人得到更好的保障，在政府的推動下，建立了介護保險制度。這是把稅金作為介護保險的財源，是國家給予的稅收優(yōu)惠，同時又把保險作為國民介護支出的費用來源，在此基礎(chǔ)上對需要介護的人及其家庭的自立自助給予支援。顯然，它對日本養(yǎng)老事業(yè)的推動作用是及其巨大的。

　　記者：眾所周知，目前中國老齡化的形勢非常嚴峻，又由于獨生子女政策的執(zhí)行，老人的照料和護理未來會成為大問題。由于中國目前并沒有類似日本那樣的介護保險，等到老人身體機能下降，需要介護服務(wù)時，會出現(xiàn)哪些問題？

　　郝演蘇：首先我要糾正一下，中國并非沒有介護保險。其實中國有一種老年護理保險在銷售，但它是商業(yè)型保險，不是像日本介護保險那樣由國家推動的。這種老年護理保險在被保險人與保險公司簽訂合同時，會有一些規(guī)定，比如，根據(jù)一定的護理標準，被保險人到達需要被護理的階段，可以領(lǐng)取一定金額的護理費。

　　記者：我個人認為，這里面可能會存在兩個問題。一是中國目前并沒有嚴格的護理標準，那么，用什么去衡量被保險人是否到達被護理的階段？另外，這種保險并不是和介護服務(wù)嚴格掛鉤的，那么，如何能確保保險金用于護理。

　　郝演蘇：在被保險人和保險公司簽訂合同時，會對需要被護理的情況作出規(guī)定。但是，由于中國目前沒有護理的標準，所謂的護理服務(wù)從嚴格意義上來說是不存在的，這樣的商業(yè)型保險當然也不能控制保險費一定用于老年人的護理。

　　記者：這可能就和養(yǎng)老金沒有嚴格的區(qū)分了。由于目前養(yǎng)老機構(gòu)正在興起，也有一些日本的企業(yè)到中國來投資或是從事運營管理，業(yè)內(nèi)有人呼吁推動建立介護保險制度，您認為現(xiàn)在的時機是否已經(jīng)成熟？

　　郝演蘇：現(xiàn)在中國要來談介護保險制度的建立還為時過早。從整個養(yǎng)老保險體系來看，介護保險是最后一步。首先要解決養(yǎng)老保險的問題，現(xiàn)在我國雖然建立了養(yǎng)老保險的制度，但這是省級統(tǒng)籌的，給異地養(yǎng)老帶來很大的麻煩。因此，當下最急迫的是建立全國統(tǒng)籌的養(yǎng)老保險制度。其次是建立統(tǒng)一的政策扶持型的養(yǎng)老保險，也稱作稅收遞延型個人養(yǎng)老保險。它指的是投保人在稅前列支保費，領(lǐng)取保險金時再繳納個人所得稅。這不僅減輕了個人的當下稅負，而且由于退休后收入不高，同時個稅起征點不斷上調(diào)，極可能因達不到個稅起征點而免除個人所得稅。