偏向福利的人士認(rèn)為，隨著國家財政收入增長，國家財政有責(zé)任補貼和完善現(xiàn)有養(yǎng)老保險制度，讓退休者尤其是其中的低收入人士安享晚年；而持古典自由主義經(jīng)濟觀點的人士則認(rèn)為，養(yǎng)老是個人和家庭的事，個人比國家更有動力和能力管理好自己的養(yǎng)老金，讓政府對養(yǎng)老負(fù)責(zé)，只會使他們有更多借口浪費納稅人的錢。

　　我們暫且放下這種意識形態(tài)之爭，先對現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度下投保人的收支進(jìn)行一個粗略計算，因為，如果它讓投保人不是受惠而是受損，那么它就不是保障而是掠奪，因此也就根本沒有完善的必要，只有改革或者善后的必要。

　　交社保劃得來嗎？

　　公民交納的養(yǎng)老保險由兩部分組成，由企業(yè)代繳公民收入的20%，公民直接交納收入的8%。而退休以后領(lǐng)取的養(yǎng)老保險也由兩部分組成，包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶余額。

　　基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為：以辦理申領(lǐng)基本養(yǎng)老金手續(xù)時的上年度全市職工月平均工資為基數(shù)，繳費年限每滿1年增加1%，個人賬戶的余額發(fā)放男女不同，女性55歲退休計發(fā)170個月，男性60歲退休計發(fā)139個月。

　　說是170個月和139個月將你的個人賬戶上的錢全部發(fā)完，但這其實只是一種計算方法，在實際操作中，養(yǎng)老保險只是按照1/170或者1/139每個月支付，而不管你的個人賬戶里的錢是否發(fā)完，其原因也非常簡單：不能夠使得退休人員在某一個時點以后的退休金有大幅度的下降而造成社會問題。

　　我們假設(shè)某人25歲開始工作，工作35年至60歲退休，其間按照標(biāo)準(zhǔn)繳納養(yǎng)老保險金35年，并于75歲死亡(中國目前平均年齡69.5歲，假定本世紀(jì)中葉達(dá)到發(fā)達(dá)國家水平75歲)，可領(lǐng)取養(yǎng)老金15年。為了便于計算，我們先假設(shè)社會平均工資在未來的60年不增長，社會年平均工資永遠(yuǎn)為1。那么該員工共繳納養(yǎng)老金為0.28×35=9.8，退休之后，他可以領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金=1×35×1%=0.35，個人賬戶養(yǎng)老金=(0.08×35)×12/170=0.197647(按170個月計算)。

　　兩者相加，該員工每年領(lǐng)取0.3+0.2329412=0.54764的養(yǎng)老金，生前領(lǐng)取養(yǎng)老金總計0.5329412×15(退休后的生存年數(shù))=8.2147，該員工領(lǐng)取和繳納養(yǎng)老金之比為0.83823。領(lǐng)回的還沒有交的多，顯然劃不來。