外國(guó)如何解決養(yǎng)老問(wèn)題

　　目前，國(guó)際上的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式主要有三類：一是以美英德為代表的“現(xiàn)收現(xiàn)付制”。將雇主和雇員繳費(fèi)全部進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌基金，不設(shè)個(gè)人賬戶，由社會(huì)統(tǒng)籌基金統(tǒng)一支付養(yǎng)老金，不足部分由財(cái)政直接撥付?，F(xiàn)收現(xiàn)付制的最大優(yōu)勢(shì)就是操作簡(jiǎn)便、管理方便。但它是用在職者的繳費(fèi)直接支付退休者的養(yǎng)老金，在人口老年化的壓力下，令財(cái)政不堪重負(fù)，讓在職者喪失信心。

　　二是以新加坡為代表的東南亞國(guó)家及以智利為代表的拉美國(guó)家，它們推行的模式稱為“完全基金制”或“強(qiáng)制儲(chǔ)蓄制”。不設(shè)統(tǒng)籌賬戶，只設(shè)個(gè)人賬戶，雇員單一繳費(fèi)或由雇主和雇員共同繳費(fèi)，繳費(fèi)全部進(jìn)入個(gè)人賬戶。完全基金制完全強(qiáng)調(diào)個(gè)人貢獻(xiàn)，由“個(gè)人賬戶”這個(gè)單一支柱承載個(gè)人養(yǎng)老負(fù)荷，抗風(fēng)險(xiǎn)能力十分脆弱。

　　三是以瑞典為代表的“部分積累制”或稱“部分基金制”。設(shè)立兩類賬戶（社會(huì)統(tǒng)籌+個(gè)人賬戶），將雇主和雇員的繳費(fèi)分別放入社會(huì)統(tǒng)籌賬戶和個(gè)人賬戶，給付養(yǎng)老金時(shí)，則分別從上述兩個(gè)賬戶中按比例支出。同地區(qū)受益人從社會(huì)統(tǒng)籌賬戶所獲給付比例是相同的，差別在于，每個(gè)受益人從個(gè)人賬戶中獲得的給付數(shù)額不同。在職期間參保時(shí)間越長(zhǎng)、收入越高者，其所獲養(yǎng)老金就越多。

　　世界各國(guó)解決養(yǎng)老金缺口問(wèn)題，也有不少成功經(jīng)驗(yàn)，包括：1.提高領(lǐng)取養(yǎng)老金的標(biāo)準(zhǔn)，如法國(guó)提高公共部門(mén)雇員領(lǐng)取全額養(yǎng)老金所需的工作年限。2.改革養(yǎng)老金支付的指數(shù)化方法，將與收入指數(shù)掛鉤改為與價(jià)格指數(shù)掛鉤。3.將與稅前工資掛鉤改為與稅后真實(shí)工資掛鉤。4.改革養(yǎng)老金計(jì)算方法，如將原先公式中的“最終收入”或“ｎ年中的最高收入”，改革為“一生中的平均收入”等。5.延遲退休：提高法定退休年齡、鼓勵(lì)年長(zhǎng)雇員繼續(xù)工作以推遲領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)間。瑞典、西班牙、荷蘭允許那些希望多工作幾年的年長(zhǎng)雇員繼續(xù)工作；德國(guó)鼓勵(lì)退休者參加半日制等部分時(shí)間工作，并對(duì)提前退休者采取扣除部分養(yǎng)老金的處罰措施。從國(guó)際情況看，在已建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的國(guó)家，男女從業(yè)人員的退休年齡多數(shù)為63歲～65歲。