從年初的佛山工人退保潮，到上海軟性延遲退休，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度幾乎從來沒有面臨過今天這樣廣泛的質(zhì)疑。一方面，人們對(duì)其保障的有效性產(chǎn)生懷疑，另一方面，這種強(qiáng)制入保，賬戶由國(guó)家統(tǒng)籌管理的保障制度，其存在本身的合理性也爭(zhēng)論不休。

　　偏向福利的人士認(rèn)為，隨著國(guó)家財(cái)政收入增長(zhǎng)，國(guó)家財(cái)政有責(zé)任補(bǔ)貼和完善現(xiàn)有養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，讓退休者尤其是其中的低收入人士安享晚年；而持古典自由主義經(jīng)濟(jì)觀點(diǎn)的人士則認(rèn)為，養(yǎng)老是個(gè)人和家庭的事，個(gè)人比國(guó)家更有動(dòng)力和能力管理好自己的養(yǎng)老金，讓政府對(duì)養(yǎng)老負(fù)責(zé)，只會(huì)使他們有更多借口浪費(fèi)納稅人的錢。

　　我們暫且放下這種意識(shí)形態(tài)之爭(zhēng)，先對(duì)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度下投保人的收支進(jìn)行一個(gè)粗略計(jì)算，因?yàn)?，如果它讓投保人不是受惠而是受損，那么它就不是保障而是掠奪，因此也就根本沒有完善的必要，只有改革或者善后的必要。

　　交社保劃得來嗎？

　　公民交納的養(yǎng)老保險(xiǎn)由兩部分組成，由企業(yè)代繳公民收入的20%，公民直接交納收入的8%。而退休以后領(lǐng)取的養(yǎng)老保險(xiǎn)也由兩部分組成，包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶余額。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為：以辦理申領(lǐng)基本養(yǎng)老金手續(xù)時(shí)的上年度全市職工月平均工資為基數(shù)，繳費(fèi)年限每滿1年增加1%，個(gè)人賬戶的余額發(fā)放男女不同，女性55歲退休計(jì)發(fā)170個(gè)月，男性60歲退休計(jì)發(fā)139個(gè)月。

　　說是170個(gè)月和139個(gè)月將你的個(gè)人賬戶上的錢全部發(fā)完，但這其實(shí)只是一種計(jì)算方法，在實(shí)際操作中，養(yǎng)老保險(xiǎn)只是按照1/170或者1/139每個(gè)月支付，而不管你的個(gè)人賬戶里的錢是否發(fā)完，其原因也非常簡(jiǎn)單：不能夠使得退休人員在某一個(gè)時(shí)點(diǎn)以后的退休金有大幅度的下降而造成社會(huì)問題。

　　我們假設(shè)某人25歲開始工作，工作35年至60歲退休，其間按照標(biāo)準(zhǔn)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)金35年，并于75歲死亡（中國(guó)目前平均年齡69.5歲，假定本世紀(jì)中葉達(dá)到發(fā)達(dá)國(guó)家水平75歲），可領(lǐng)取養(yǎng)老金15年。

       為了便于計(jì)算，我們先假設(shè)社會(huì)平均工資在未來的60年不增長(zhǎng)，社會(huì)年平均工資永遠(yuǎn)為1。那么該員工共繳納養(yǎng)老金為0.28×35=9.8，退休之后，他可以領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金=1×35×1%=0.35，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=（0.08×35）×12/170=0.197647（按170個(gè)月計(jì)算）。