養(yǎng)老成兩會最熱話題之一 呼喚多類型養(yǎng)老服務(wù)

　　養(yǎng)老又一次成為兩會最熱話題之一。2月5日以來，金融時報與中國金融新聞網(wǎng)共同推出網(wǎng)絡(luò)調(diào)查，搜集民眾最關(guān)心的經(jīng)濟、金融問題，調(diào)查結(jié)果顯示，有14%的金融問題集中在養(yǎng)老保險上，成為網(wǎng)民最關(guān)心的金融問題。

　　事實上，“養(yǎng)老”不僅僅是民眾最為關(guān)切的話題，而且也是歷年來兩會代表和委員們建言獻策的重點領(lǐng)域。據(jù)保監(jiān)會2月26日披露，去年保監(jiān)會共收到全國人大交辦的十二屆二次會議建議203件，政協(xié)第十二屆全國委員會二次會議提案122件，代表和委員們提出，要推動商業(yè)保險積極參與多層次社會保障體系建設(shè)，大力發(fā)展商業(yè)健康保險、城鄉(xiāng)居民大病保險、老年護理保險、商業(yè)養(yǎng)老保險，完善醫(yī)療和養(yǎng)老保障體系。

　　多層次保障亟待完善

　　一直以來，我國養(yǎng)老保障“三支柱”都處于基本養(yǎng)老保險制度一支獨大的狀態(tài)，而隨著我國老齡化進程不斷加快，基本養(yǎng)老保險賬戶的財務(wù)壓力急速增大，民眾的養(yǎng)老大事也日益成為心中困擾。

　　今年1月14日，國務(wù)院發(fā)布《機關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》，敲定養(yǎng)老金并軌路徑。對此，長江證券分析師劉俊表示，養(yǎng)老金并軌對于商業(yè)養(yǎng)老險的意義在于，機關(guān)事業(yè)單位將推動職業(yè)年金發(fā)展，利好商業(yè)年金擴容，并且，稅延年金制度完善后還將帶動個人稅延養(yǎng)老制度的設(shè)計。

　　然而中國社科院世界社會保障中心主任鄭秉文卻在接受本報記者采訪時表示出擔憂，他認為，隨著養(yǎng)老金并軌，更多的人群和資金納入了現(xiàn)有的基本養(yǎng)老保險賬戶，那么制度原有的缺陷和問題就會被相應(yīng)地放大。

　　事實正是如此，構(gòu)筑保險民生保障網(wǎng)，完善多層次社會保障體系已迫在眉睫。“把商業(yè)保險建成社會保障體系的重要支柱。”去年8月保險“新國十條”明確要求，商業(yè)保險要逐步成為個人和家庭商業(yè)保障計劃的主要承擔者、企業(yè)發(fā)起的養(yǎng)老健康保障計劃的重要提供者、社會保險市場化運作的積極參與者。支持有條件的企業(yè)建立商業(yè)養(yǎng)老健康保障計劃。支持保險機構(gòu)大力拓展企業(yè)年金等業(yè)務(wù)。充分發(fā)揮商業(yè)保險對基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險的補充作用。

　　此外，在2013年，國務(wù)院還下發(fā)了《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的若干意見》，鼓勵老年人投保健康保險、長期護理保險、意外傷害保險等人身保險產(chǎn)品，鼓勵和引導商業(yè)保險公司開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　稅收遞延今年內(nèi)試點

　　目前，改革效果已經(jīng)初顯，數(shù)據(jù)顯示，2014年，與民生保障關(guān)系密切的年金保險保費同比增長77.2%。不過，我國年金、商業(yè)養(yǎng)老保險與基本養(yǎng)老保險的規(guī)模比仍相差甚遠，這兩個支柱遠遠沒有發(fā)揮其應(yīng)有的功能。

　　鑒于此，保險“新國十條”規(guī)定，要適時開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點，落實和完善企業(yè)為職工支付的補充養(yǎng)老保險費和補充醫(yī)療保險費有關(guān)企業(yè)所得稅政策。保監(jiān)會副主席王祖繼也在國新辦新聞發(fā)布會上透露，將于2015年內(nèi)啟動個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險的試點工作。

　　“稅延年金為市場的多年預(yù)期，被盛譽為中國版401K。”東方證券研究報告分析稱，與企業(yè)年金不同，個稅遞延養(yǎng)老保險不需要企業(yè)發(fā)起，即使試點初期將以團險形式推出，但未來的最終形態(tài)仍將落到個人商業(yè)養(yǎng)老，此發(fā)展路徑與美國個人退休賬戶(IRAS)相同。而經(jīng)過幾十年的發(fā)展，美國個人退休賬戶已成長為美國養(yǎng)老金體系的最大支柱。

　　值得注意的是，隨著保險公司業(yè)務(wù)不斷擴容，風險管控也成為不容忽視的問題。2014年12月24日，為防范風險，保監(jiān)會對《養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)管理辦法(征求意見稿)》公開征求意見，對養(yǎng)老保障管理業(yè)務(wù)的投資范圍、投資比例等問題進行及時修改和完善。2014年12月31日，保監(jiān)會印發(fā)《保險養(yǎng)老社區(qū)統(tǒng)計制度》，要求險企全面反映保險養(yǎng)老社區(qū)投資、運營等情況。2015年2月17日，保監(jiān)會關(guān)于發(fā)布《老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險試點統(tǒng)計制度》，以全面掌握老年人住房反向抵押養(yǎng)老保險試點業(yè)務(wù)開辦情況，便于監(jiān)管。

　　呼喚多類型養(yǎng)老服務(wù)

　　眾所周知，險資一直都是資本市場的重要參與者，以其久期長、規(guī)模大的特點而引來無數(shù)“橄欖枝”，而保險獨特的行業(yè)特性則使得險資參與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)建設(shè)更具天然的優(yōu)勢。

　　就在2015年2月3日，民政部、國家發(fā)展改革委等十部門聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于鼓勵民間資本參與養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展的實施意見》，提出鼓勵民間資本參與居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)、機構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展的具體舉措，并就推進醫(yī)養(yǎng)融合發(fā)展、完善投融資政策、落實稅費優(yōu)惠政策、加強人才保障、保障用地需求等作出了相關(guān)規(guī)定和政策優(yōu)惠。

　　對此，中信建投證券分析師劉義坦言，目前國內(nèi)保險公司投建養(yǎng)老社區(qū)仍處在起步階段，大多走的是高端路線。隨著此次國家相關(guān)政策的出臺，特別是稅費上的支持政策到位后，保險公司可以憑借其專業(yè)優(yōu)勢在大眾化養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)上有更為廣闊的發(fā)展前景。

　　不得不提的是，國內(nèi)保險公司參與養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)較早，有先發(fā)優(yōu)勢，政策上的支持則會加速各保險公司在養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)上的布局和優(yōu)化。而此次政策還強調(diào)，支持民間資本參與養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展，引導和規(guī)范商業(yè)銀行、保險公司、證券公司等金融機構(gòu)開發(fā)適合老年人的理財、信貸、保險等產(chǎn)品，進而拓寬了保險公司的產(chǎn)品和服務(wù)渠道，保險公司可以向養(yǎng)老機構(gòu)提供合適的失能護理、健康、養(yǎng)老金等保險產(chǎn)品和專業(yè)化的護理服務(wù)。

　　與此同時，“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”的市場趨勢也賦予保險業(yè)難能可貴的機遇。保險業(yè)與醫(yī)療健康服務(wù)產(chǎn)業(yè)具有天然的產(chǎn)業(yè)相關(guān)性，加之財政補貼政策的傾斜，則會鼓勵保險公司發(fā)展護理型養(yǎng)老機構(gòu)、提供更專業(yè)的服務(wù)。