對于繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)(一般也簡稱養(yǎng)老金、養(yǎng)老社會(huì)保險(xiǎn)或“社保”)，人們有兩種常見態(tài)度：

　　在白領(lǐng)以及各種企事業(yè)單位工作的人當(dāng)中，最常見的態(tài)度是希望單位能夠替自己盡量多的繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，以便在自己年老以后獲得較好的保障；

　　而對于農(nóng)民工(和一小部分養(yǎng)老保險(xiǎn)唱衰者)看來，養(yǎng)老保險(xiǎn)是靠不住的，他們希望能夠少交或者完全不交養(yǎng)老保險(xiǎn)，最典型的表現(xiàn)就是新勞動(dòng)法實(shí)施以后，每年都出現(xiàn)農(nóng)民工退保潮。

　　在這篇文章里我們用一個(gè)粗略的計(jì)算來分析，多交養(yǎng)老保險(xiǎn)和少交養(yǎng)老保險(xiǎn)哪一種行為比較正確。

　　公民交納的養(yǎng)老保險(xiǎn)由統(tǒng)籌部分和個(gè)人賬戶兩部分組成，由企業(yè)“代繳”公民收入的20%進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶，公民直接交納收入的8%進(jìn)入個(gè)人賬戶。一個(gè)常見的誤區(qū)是，人們以為統(tǒng)籌賬戶企業(yè)代繳那20%“自己沒出錢”，因?yàn)槟枪P錢沒有經(jīng)過自己的手。實(shí)際上那20%仍然是自己出的，因?yàn)槠髽I(yè)在計(jì)算人力成本的時(shí)候，并不是以員工的名義工資進(jìn)行計(jì)算，而是以企業(yè)在人力上的實(shí)際支出進(jìn)行計(jì)算。

　　如果一家企業(yè)以每月6000元錢的成本雇傭一個(gè)打字員，那么這個(gè)打字員的養(yǎng)老保險(xiǎn)，公積金等等一切都只能包含在這6000元之內(nèi)，而不可能出現(xiàn)這種情況：企業(yè)給出一份6000元的工資，然后發(fā)工資的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)還需要替職工“代繳”養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金等支出，導(dǎo)致這筆合同超出預(yù)算。

　　可見代繳是一個(gè)非常聰明的設(shè)計(jì)：一個(gè)人領(lǐng)取了6000元工資，然后養(yǎng)老保險(xiǎn)拿走了1400元，這和(提前抽走1000元，)給他發(fā)工資5000元，然后養(yǎng)老保險(xiǎn)只從他手里拿走400元給他帶來的感受是完全不一樣的。即使高福利的歐洲國家如德國等，養(yǎng)老金占工資比重也不會(huì)超過20%，但是中國的養(yǎng)老金比重高達(dá)28%，民眾卻并不感覺到負(fù)擔(dān)沉重，這種代繳制度是一個(gè)主要的原因。