[摘要]無論何種身份，退休后都將面對收入大幅遞減的情況，社保養(yǎng)老只能保證基本生活需求。社保養(yǎng)老受工作單位的繳付意愿和繳付情況影響……

實例說明：陳先生，35歲，國企員工，月薪5000元。請問他退休后大概月領多少養(yǎng)老金？前提：陳先生每年都繳付社保，單位亦按其實際工資為基數(shù)繳付，至60歲退休共繳付25年，滿足“社保養(yǎng)老保險繳費年限滿15年”的領取條件。

以現(xiàn)值法計算，參照2006年省職工月平均工資2182元，并知指數(shù)化指數(shù)為1，計發(fā)月數(shù)為139個月：個人賬戶養(yǎng)老金＝（5000元×8%×12個月×25年）÷139＝863元；統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金＝（2182+5000×1）×25%＝1795元；月基本養(yǎng)老金＝863+1795＝2658元。

王先生，35歲，私企中層干部，月薪8000元。請問退休后月領多少養(yǎng)老金？前提：王先生每年都繳付社保，單位愿意按最高限額為基數(shù)繳付。同樣以現(xiàn)值法計算，假設指數(shù)化指數(shù)為1，60歲退休計發(fā)月數(shù)為139個月。

繳費基數(shù)上限為：2182×300＝6546元；個人賬戶養(yǎng)老金＝（6546×8%×12個月×25年）÷139＝1130元；統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金＝（2182+6546×1）×25%＝2182元；月基本養(yǎng)老金＝1130+2182＝3312元。

李小姐，30歲，私企員工，月薪2400元。請問退休后大概月領多少養(yǎng)老金？同樣以現(xiàn)值法計算，假設指數(shù)化指數(shù)為1，55歲退休計發(fā)月數(shù)為170個月。假設一：單位愿按李小姐實際工資為基數(shù)繳付，且保持繳付至退休，則：

個人賬戶養(yǎng)老金＝（2400元×8%×12個月×25年）÷170＝338元；統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金＝（2182+2400×1）×25%＝1145元；月基本養(yǎng)老金＝338+1145＝1483元

 假設二：單位只按社會平均繳費基數(shù)繳付，且保持繳付至退休，則：社會平均繳費基數(shù)＝2182×60%＝1309元；個人賬戶養(yǎng)老金＝（1309×8%×12個月×25年）÷170＝184元；統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金＝（2182+1309×1）×25%＝872元；月基本養(yǎng)老金＝184+872＝1056元。

假設三：單位只按社會平均繳費基數(shù)繳付，繳付年限由于工作更換等原因有中斷，通過補繳，累計繳付了15年，剛好滿足養(yǎng)老金領取條件，則：社會平均繳費基數(shù)＝2182×60%＝1309元；個人賬戶養(yǎng)老金＝（1309×8%×12個月×15年）÷170＝110元；統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金＝（2182+1309×1）×15%＝523元；月基本養(yǎng)老金＝110+523＝633元。

8、社保養(yǎng)老的不足之處：（1）養(yǎng)老金中有20%-40%的錢屬于個人賬戶里的錢，也就是自己存的錢，這部分儲蓄幾乎沒有任何增值。（2）社會統(tǒng)籌賬戶由于要兼顧社會公平，設有繳付上下限。

參照上例，以繳付25年比較，國企月薪5千的陳先生從統(tǒng)籌賬戶得到1795元，占繳付比35%，私企干部月薪8千的王先生從統(tǒng)籌賬戶得到2182元，占繳付比33%，私企職工月薪2400元的李小姐從統(tǒng)籌賬戶得到1145元，占繳付比48%。

（3）無論何種身份，退休后都將面對收入大幅遞減的情況，社保養(yǎng)老只能保證基本生活需求。（4）社保養(yǎng)老受工作單位的繳付意愿和繳付情況影響。特別是私企職工，繳費基數(shù)和繳費年限不由自己控制。（5）社保養(yǎng)老沒有身故給付，退休前只退還個人賬戶余額，退休后死亡待遇也是非常微簿。