[摘要]改革之后，世界主要國家養(yǎng)老體系的共同特點，就是鼓勵和支持商業(yè)保險在更大程度上發(fā)揮作用，降低公辦社保的比重以減輕國家負(fù)擔(dān)……

商業(yè)保險與養(yǎng)老保險體制：改革之后，世界主要國家養(yǎng)老體系的共同特點，就是鼓勵和支持商業(yè)保險在更大程度上發(fā)揮作用，降低公辦社保的比重以減輕國家負(fù)擔(dān)。當(dāng)然在不同的國家，公辦社保和商業(yè)保險這兩部分發(fā)揮作用的程度也各不相同。

例如在意大利，商業(yè)保險比重很??；但在英國，商業(yè)保險計劃正在逐步取代公辦社保；在德國，社保與商業(yè)保險的作用大體相當(dāng)；

澳大利亞、英國、美國等國家的做法是在國家基本養(yǎng)老保險之外逐步建立個人賬戶制度，政府用稅收優(yōu)惠政策鼓勵企業(yè)和個人建立養(yǎng)老保險第二支柱，待個人賬戶發(fā)展到一定規(guī)模之后再逐步降低原制度待遇。

智利等南美國家則將社會保障資金管理完全私營化，由多個競爭性的養(yǎng)老基金管理公司負(fù)責(zé)個人賬戶管理，而這些基金管理公司與商業(yè)保險公司密切相聯(lián)，基金的一部分最終會被轉(zhuǎn)至保險公司。

國外經(jīng)驗表明，保險公司在養(yǎng)老體制中的作用主要有三：一是為基金管理公司提供意外保險，如殘疾和死亡保險；二提供投資產(chǎn)品；壽險公司通過保證收入合同等產(chǎn)品，為養(yǎng)老基金提供多樣化的投資方式；三是提供管理服務(wù)，包括為養(yǎng)老金計劃提供受托管理、投資管理和賬戶管理等服務(wù)。

例如美國的公立養(yǎng)老保險計劃雖然來源于政府強制征收的社會保險稅，卻采用委托民營公司的方式進(jìn)行運作。職業(yè)年金計劃的管理工作通常也是委托給保險公司、基金管理公司、投資銀行等專職投資管理機構(gòu)的。