案例：鄭先生今年36歲，每月收入為1.25萬元，年終獎10萬元;妻子鄭太太34歲，月收入8000元。兩夫婦有一個活潑可愛的女兒，今年4歲。已退休的父母與他們生活，父母都有退休工資及基本的社保醫(yī)療。鄭家是典型的三代同堂中國式家庭。目前鄭先生家每月生活日常開支費用為3500元，小孩開支費用為1000元。家庭現(xiàn)有活期存款20萬元，股票14萬元，股票型基金5萬元，債券型基金2萬元。除以上一次性投資外，每月還定投國內(nèi)指數(shù)基金6000元，同時購買了海外定投基金2000元。目前這些基金定投的市值為10萬元。夫妻雙方都有社保，在社保之外還購買了商業(yè)保險。其中鄭先生購買了定期壽險，保額為20萬元，每年保費5200元，鄭太太購買了終身壽險及重疾險，保額為10萬元，每年保費4300元，給女兒購買了重疾險50萬元，每年交保費5700元?，F(xiàn)有房產(chǎn)兩棟，有一套市值150萬元的房產(chǎn)自用，該房產(chǎn)還有貸款60萬元，每月需還貸3800元。另有一套價值25萬元的投資性房產(chǎn)用于出租，每月租金為1200元。每年支付父母贍養(yǎng)費2萬元。

　　鄭太太希望女兒高中畢業(yè)后就去外國留學，要為女兒準備100萬元的教育金費用。夫婦兩人都是獨生子女，希望在兩年內(nèi)再生育一個寶寶，并能先準備20萬元以上的初期教育費用。鄭先生明年10月將會被單位委派到國外工作1年。另外，夫婦兩人也期待自己退休后能擁有較高的生活品質(zhì)。

　　財務狀況分析

　　先從資產(chǎn)負債表和收入支出情況表兩方面來對鄭先生一家的財務狀況做一個診斷分析。

　　從鄭先生的家庭資產(chǎn)負債表來看，家庭總負債占家庭總資產(chǎn)的26.5%，家庭的資產(chǎn)負債比率沒有超過50%的安全警戒水平。但是需要注意的是，由于資產(chǎn)以市值來進行計價，特別是股票、基金、房產(chǎn)等會受市場及政策的影響而產(chǎn)生變化，這種變動會影響家庭資產(chǎn)負債比率的變化。

　　鄭先生夫婦的理財觀念很強，資產(chǎn)配置于股票、基金及房產(chǎn)等，這有利于獲得除工資收入以外的理財收入。從資產(chǎn)負債表來看，家庭投資資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例為33.7%。投資與凈資產(chǎn)比率一般在20%～50%是比較合適的。

　　從鄭先生家庭目前的收入支出情況表來看，夫妻兩人月度總收入為2.17萬元，主要收入來源是鄭先生。另外，家庭收入中的租金收入屬于理財收入，理財收入占月收入的5.53%。

標簽：   養(yǎng)老規(guī)劃養(yǎng)老