目前我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保障體系的基本情況

　　目前，我國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老保障體制分為3個(gè)層面：第一層面是政府提供的基礎(chǔ)型社會(huì)保障，包括社會(huì)保險(xiǎn)和社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)福利、優(yōu)撫安置、社區(qū)服務(wù)等方面最低層次的保障，資金主要來(lái)源于國(guó)家財(cái)政和強(qiáng)制性繳費(fèi)，并將其按照一定的標(biāo)準(zhǔn)向符合條件的保障對(duì)象發(fā)放，屬于社會(huì)產(chǎn)品的再分配，體現(xiàn)社會(huì)公平。第二層面是個(gè)人與保障對(duì)象所在企業(yè)共同出資的養(yǎng)老金計(jì)劃，主要采用企業(yè)年金的形式，按照自愿和市場(chǎng)化運(yùn)作模式，為企業(yè)年金參加人員提供養(yǎng)老金保障。目前實(shí)施企業(yè)年金的多為優(yōu)勢(shì)行業(yè)及大企業(yè)，壟斷行業(yè)較多，覆蓋面較小，全國(guó)2009年形成的企業(yè)年金基金規(guī)模僅為263.6億元，這與社會(huì)潛在養(yǎng)老資金的需求相比，是微乎其微的。第三層面主要是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)及儲(chǔ)蓄，資金來(lái)源于個(gè)人出資購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)公司相應(yīng)的保障產(chǎn)品和儲(chǔ)蓄，是個(gè)人能夠決定的養(yǎng)老保障機(jī)制。

　　政府提供的社會(huì)保障是我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的基礎(chǔ)，主要組成部分是社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，保障退休職工基本生活水平的資金需要，計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)芈毠て骄べY的30%，加上個(gè)人賬戶的資金，發(fā)放的目標(biāo)替代率不超過(guò)58%。這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)不僅不能保障職工現(xiàn)有生活水平不下降，而且也無(wú)法應(yīng)對(duì)養(yǎng)老所需的醫(yī)療、護(hù)理等額外費(fèi)用支出。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001年以來(lái)，我國(guó)參保人數(shù)年平均增速為4.04%，低于退休人數(shù)的平均增速6.64%。1988年，國(guó)家社會(huì)保障支出為596億元，2006年增長(zhǎng)到4362億元，年均增長(zhǎng)28.3%，增幅明顯高于同期預(yù)算內(nèi)財(cái)政支出增長(zhǎng)速度。據(jù)測(cè)算，未來(lái)30年內(nèi)，我國(guó)僅養(yǎng)老基金一項(xiàng)，每年就將出現(xiàn)缺口1000億元。世界銀行認(rèn)為，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)隱形債務(wù)在3萬(wàn)億元左右。目前，我國(guó)參保人員繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)占其收入比例已遠(yuǎn)高于世界平均水平，再通過(guò)提高收繳標(biāo)準(zhǔn)增加養(yǎng)老基金規(guī)模的難度較大。因此，我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面臨著是否可持續(xù)的難題，不能完全適應(yīng)未來(lái)社會(huì)養(yǎng)老需求。在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之外，如何完善社會(huì)養(yǎng)老資金的長(zhǎng)期積累及保值機(jī)制，對(duì)有效解決我國(guó)未來(lái)養(yǎng)老問(wèn)題至關(guān)重要。

標(biāo)簽：   商業(yè)險(xiǎn)養(yǎng)老