案例解讀
 
　　那讓我們計(jì)算一下：以23歲的張小姐為例，在廣州一家企業(yè)上班，目前月工資大概是4000元，擁有社保、醫(yī)保。以4000元稅前月收入計(jì)算，假設(shè)張小姐的工資按照4％的速度增長(zhǎng)，計(jì)劃53歲退休時(shí)，其每月可以有10253元收入。扣除失業(yè)保險(xiǎn)（1％）、醫(yī)療保險(xiǎn)（2％）、養(yǎng)老保險(xiǎn)（8％）、住房公積金（8％）和個(gè)人所得稅（1025元）后的收入為7280元。預(yù)計(jì)退休時(shí)，她可從社保領(lǐng)取養(yǎng)老金1989元，相對(duì)于退休前月工資總額7280元，退休后社保養(yǎng)老金替代率為27％左右。
 
　　對(duì)于養(yǎng)老金的數(shù)額，主要評(píng)價(jià)原則是以生活質(zhì)量不因退休而受到影響。從理論上講，一個(gè)人退休時(shí)的工資替代率應(yīng)達(dá)到在職時(shí)工資的80％，就能保持退休前的生活水準(zhǔn)。目前，社保的替代率不到30％，只能保障基本的生活水準(zhǔn)。如果想確定需要多少錢才能安穩(wěn)養(yǎng)老，可以參照工作所在地的平均收入來測(cè)算。比如，目前廣州市月社會(huì)平均工資為3020元，假設(shè)按照4％的速度增長(zhǎng)，30年后廣州市社會(huì)平均工資為7741元，那時(shí)如果退休能領(lǐng)到6193元（7741元×80％），就基本可以滿足退休后的生活保障需要。當(dāng)然，具體的數(shù)額還要根據(jù)個(gè)人的收入水平確定。
 
　　仍以張小姐的收入為例，53歲退休時(shí)的社?？梢蕴峁B(yǎng)老收入為1989元，而充足的額度應(yīng)該為7280元×80％=5824元，缺口為3835元。在不考慮通脹的情況下，假設(shè)要養(yǎng)老到80歲，則需要補(bǔ)充的養(yǎng)老金總額為115萬元（3825元×12個(gè)月×27年）。按照國(guó)際通行慣例，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供的養(yǎng)老額度，占全部養(yǎng)老保障需求的25％-40％為宜，所以投保29萬元至46萬元的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是比較合適的。其它缺口資金可再通過銀行儲(chǔ)蓄、固定資產(chǎn)投資（如房租）等實(shí)現(xiàn)。