首先，擴大基本養(yǎng)老保險的覆蓋面，消除中小企業(yè)、民營企業(yè)建立企業(yè)年金的準入門檻。

　　目前，只有參加基本養(yǎng)老保險的企業(yè)才能建立企業(yè)年金，這樣大大提高了基本養(yǎng)老保險的覆蓋面。同時再次證明，明確基本養(yǎng)老保險的定位和保障水平是補充養(yǎng)老保險發(fā)展的前提。

　　其次，大力鼓勵發(fā)展個人商業(yè)養(yǎng)老保險。

　　隨著社會的發(fā)展，自由職業(yè)者也呈上升趨勢，因此，對個人商業(yè)養(yǎng)老保險的需求也越來越大。如今，又因為基本養(yǎng)老保險覆蓋面較小，所以個人商業(yè)養(yǎng)老保險承擔著擴大覆蓋面和提供保障水平的雙重任務。

　　再次，規(guī)范團體商業(yè)養(yǎng)老保險和企業(yè)年金的關系。

　　其實，兩者并沒有本質上的差別，都是企業(yè)補充養(yǎng)老保險。不同的是，企業(yè)年金由勞動和社會保障部主導和推動，團體商業(yè)養(yǎng)老保險是壽險公司或養(yǎng)老金公司開發(fā)的養(yǎng)老保險產品，前者比后者享受更多的稅收優(yōu)惠。因此需要從成本與風險角度比較兩種模式的優(yōu)劣。

　　企業(yè)年金采取信托管理方式，設受托人、投資管理人、賬戶管理人、托管人。從制度上把資金投資運作與資金存放分開，避免人為風險。但是它不能避免基金投資的市場風險，這種風險最終要由參與企業(yè)年金的職工承擔；分開管理也帶來管理成本的上升。

　　團體養(yǎng)老保險把所有功能集中養(yǎng)老保險公司或壽險公司一身，能夠降低管理成本，并且根據(jù)協(xié)議保險公司可承擔部分投資風險。但是透明度不夠，保險行業(yè)形象欠佳也進一步影響社會對公司的信任。

　　另外，企業(yè)年金指定的管理機構數(shù)量太少，受托人僅僅5家，這遠遠不能滿足中小企業(yè)建立企業(yè)年金的需求。壽險公司數(shù)量較多，大中小公司都有，能為不同企業(yè)量身定做職工養(yǎng)老保險計劃。競爭能夠提高效率和服務，促進市場競爭也是最好的監(jiān)管方式。

　　小貼士：什么是商業(yè)養(yǎng)老保險

　　商業(yè)養(yǎng)老保險包括團體和個人商業(yè)養(yǎng)老保險，它們和企業(yè)年金都是基本養(yǎng)老保險的補充部分。

　　他們對基本養(yǎng)老保險補充分為兩種作用方式：一是在基本養(yǎng)老保險的基礎上，提高養(yǎng)老保障水平；二是擴大養(yǎng)老保險的覆蓋面。在我國80％的人沒有基本養(yǎng)老保險的國情下，第二種方式更為迫切，社會效益更大。