無憂保醫(yī)療保險早報：

——２０１２年３月５日在第十一屆全國人民代表大會第五次會議上

財政部

各位代表：

受國務(wù)院委托，現(xiàn)將２０１１年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況與２０１２年中央和地方預(yù)算草案提請十一屆全國人大五次會議審議，并請全國政協(xié)各位委員提出意見。

一、２０１１年中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況

２０１１年，在中國共產(chǎn)黨的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全國各族人民同心同德、團結(jié)奮斗，各地區(qū)、各部門全面貫徹中央的決策部署，認真落實第十一屆全國人民代表大會第四次會議的有關(guān)決議，牢牢把握科學(xué)發(fā)展主題和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式主線，加強和改善宏觀調(diào)控，國民經(jīng)濟朝著宏觀調(diào)控預(yù)期方向發(fā)展，人民生活不斷改善，改革開放繼續(xù)深化，實現(xiàn)了“十二五”良好開局。在此基礎(chǔ)上，財政發(fā)展改革深入推進，預(yù)算完成情況較好。

（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況

全國財政收入１０３７４０．０１億元，比２０１０年（下同）增長２４．８％。加上預(yù)算安排從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入１５００億元，使用的收入總量為１０５２４０．０１億元。全國財政支出１０８９２９．６７億元，增長２１．２％。加上補充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金２８９２億元和地方財政結(jié)轉(zhuǎn)下年支出１９１８．３４億元，支出總量為１１３７４０．０１億元。全國財政收支總量相抵，差額８５００億元。

其中：中央財政收入５１３０６．１５億元，完成預(yù)算的１１１．９％，增長２０．８％。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入１５００億元，使用的收入總量為５２８０６．１５億元。中央財政支出５６４１４．１５億元，完成預(yù)算的１０３．８％，增長１６．７％。其中：中央本級支出１６５１４．１９億元，增長３．３％；中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付３９８９９．９６億元，增長２３．４％。加上補充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金２８９２億元，支出總量為５９３０６．１５億元。收支總量相抵，赤字６５００億元，比預(yù)算減少５００億元。２０１１年末中央財政國債余額７２０４４．５１億元，控制在年度預(yù)算限額７７７０８．３５億元以內(nèi)。

圖1：2011年中央財政平衡關(guān)系。 發(fā)

地方本級收入５２４３３．８６億元，加上中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付３９８９９．９６億元，地方財政收入總量９２３３３．８２億元，增長２６．６％。地方財政支出９２４１５．４８億元，增長２５．１％，加上結(jié)轉(zhuǎn)下年支出１９１８．３４億元，支出總量為９４３３３．８２億元。收支總量相抵，差額２０００億元。

圖2：2011年地方財政平衡關(guān)系。 發(fā)

１．中央預(yù)算主要收支項目執(zhí)行情況

（１）主要收入項目執(zhí)行及超收使用情況

財政收入總體情況較好，是經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長、企業(yè)效益較好、物價上漲、稅收征管水平提高以及將原預(yù)算外資金納入預(yù)算管理等因素的綜合反映。中央財政收入超過預(yù)算５４４６億元，主要是年初收入預(yù)算安排是根據(jù)２０１１年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展相關(guān)預(yù)期指標測算的，執(zhí)行中大部分經(jīng)濟指標超過預(yù)期，相應(yīng)帶動稅收收入超過預(yù)算。具體看：外貿(mào)進口增長２４．９％，超過年初預(yù)期較多，進口環(huán)節(jié)稅收比預(yù)算超收２７２９億元；規(guī)模以上工業(yè)增加值增長１３．９％，全社會固定資產(chǎn)投資增長２３．６％，社會消費品零售總額增長１７．１％，居民消費價格上漲５．４％，工業(yè)生產(chǎn)者出廠價格上漲６％，工業(yè)生產(chǎn)者購進價格上漲９．１％，均高于年初預(yù)期，國內(nèi)增值稅和消費稅比預(yù)算超收１１４３億元；全國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)利潤增長２５．４％，好于年初預(yù)期，企業(yè)所得稅比預(yù)算超收１６４２億元。（出口退稅比預(yù)算增加１２００億元，相應(yīng)沖減財政收入。）

主要收入項目。國內(nèi)增值稅１８２７７．３９億元，完成預(yù)算的１０４％；國內(nèi)消費稅６９３５．９３億元，完成預(yù)算的１０６．７％；進口貨物增值稅、消費稅１３５６０．２６億元，完成預(yù)算的１２０．９％；關(guān)稅２５５９．１億元，完成預(yù)算的１１７．９％；企業(yè)所得稅１００２１．８１億元，完成預(yù)算的１１９．６％；個人所得稅３６３３．０６億元，完成預(yù)算的１１６．４％；出口貨物退增值稅、消費稅９２０４．７４億元，完成預(yù)算的１１５％；非稅收入２６７６．９５億元，完成預(yù)算的１２８．７％。

超收收入使用。按照有關(guān)法律法規(guī)和第十一屆全國人民代表大會第四次會議有關(guān)決議要求，在中央財政超收的５４４６億元中，用于增加對地方稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付９４４億元，增加教育支出３００億元，增加科學(xué)技術(shù)支出７６億元，增加保障性安居工程支出１６０億元，增加公路建設(shè)、對部分困難群眾和公益性行業(yè)油價補貼支出６２１億元，增加困難群眾一次性生活補貼支出２０７億元；用于削減中央財政赤字５００億元；用于補充中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金２６３８億元，留待下年度經(jīng)預(yù)算安排使用。２０１１年中央財政超收收入安排使用情況，國務(wù)院已向十一屆全國人大常委會第二十四次會議報告。

（２）主要支出項目執(zhí)行情況

按照中央決策部署，經(jīng)全國人大審議批準，中央財政進一步加大了對農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、保障性安居工程、文化、科學(xué)技術(shù)等方面的投入，各項重點支出得到較好保障。

教育支出３２４８．６億元，完成預(yù)算的１０９．６％，增長２７．５％。其中，中央本級支出９９９．０５億元，對地方轉(zhuǎn)移支付２２４９．５５億元。支持中西部地區(qū)和民族地區(qū)發(fā)展農(nóng)村學(xué)前教育，支出１０１．３億元。完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，支出８５９．１億元，農(nóng)村中小學(xué)公用經(jīng)費年生均基準定額提高１００元，全國所有農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生全部享受免除學(xué)雜費和免費教科書政策，１２２８萬名家庭經(jīng)濟困難寄宿生獲得資助，２６００萬名學(xué)生得到營養(yǎng)膳食補助。實施農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃，支出１８６．８１億元。免除２９００萬名城市義務(wù)教育學(xué)生學(xué)雜費，支持１１６７萬名農(nóng)民工隨遷子女在城市接受義務(wù)教育，支出７７億元。加強職業(yè)教育基礎(chǔ)能力建設(shè)，免除３９５萬名中等職業(yè)學(xué)校家庭經(jīng)濟困難學(xué)生和涉農(nóng)專業(yè)學(xué)生學(xué)費，支出１３３．９８億元。健全家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助政策體系，支出３１１．１９億元，約１８６７萬名學(xué)生受益。支持高等教育發(fā)展，支出１０９０．５４億元。

科學(xué)技術(shù)支出２０３４．０６億元，完成預(yù)算的１０４．６％，增長１７．７％。其中，中央本級支出１９４２．１４億元，對地方轉(zhuǎn)移支付９１．９２億元。實施國家科技重大專項，支出４３５億元。支持“９７３計劃”等基礎(chǔ)研究，支出２９４．８億元。加強應(yīng)用技術(shù)研究，支出９９７．７億元。全面啟動重大科研裝備自主研制工作，提高我國科研裝備研發(fā)水平。加強地方科技基礎(chǔ)條件建設(shè)，改善科研工作環(huán)境。

文化體育與傳媒支出４１５．８８億元，完成預(yù)算的１１１．１％，增長３１．６％。其中，中央本級支出１８８．７２億元，對地方轉(zhuǎn)移支付２２７．１６億元。支持４４７５１家博物館、紀念館等公益性文化設(shè)施免費開放，推進廣播電視無線覆蓋等重點文化惠民工程，強化重點文物、大遺址、紅色文化資源和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護，提高重點媒體國際傳播能力。深化文化體制改革，促進文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

醫(yī)療衛(wèi)生支出１７４７．７８億元，完成預(yù)算的１０１．２％，增長１７．７％。其中，中央本級支出７１．３２億元，對地方轉(zhuǎn)移支付１６７６．４６億元。將新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的財政補助標準由每人每年１２０元提高到２００元，補助７６６．５５億元。全面實施國家基本藥物制度，深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)綜合改革，清理化解基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)債務(wù)，將城鄉(xiāng)居民年人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費標準由１５元提高到２５元，實施重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目，補助３５２．２億元。推進公立醫(yī)院體制機制改革，加強醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)能力建設(shè)，支出１４９．９９億元。加大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助力度，支出１１４．８３億元。

社會保障和就業(yè)支出４７１５．７７億元，完成預(yù)算的１０６．８％，增長２３．９％。其中，中央本級支出５０２．４８億元，對地方轉(zhuǎn)移支付４２１３．２９億元。新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險覆蓋面擴大到６０％以上地區(qū)，對６０周歲及以上居民發(fā)放養(yǎng)老金，補助１９６億元。對全國城鄉(xiāng)低保對象、農(nóng)村五保供養(yǎng)對象等８６００多萬名困難群眾發(fā)放生活補貼，補助３１１億元。提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，月人均水平達到１５００多元，健全企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌制度，妥善解決未參保集體企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保險問題，補助企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金１８４６．９億元。建立社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤的聯(lián)動機制，將城鄉(xiāng)最低生活保障標準分別由月人均２５１元和１１７元提高到２７８元和１３５元，提高孤兒基本生活補助標準，增加救助流浪乞討人員的補助，支持殘疾人社會保障和服務(wù)體系建設(shè)，補助７９７．４億元。落實優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助待遇，適時調(diào)整撫恤補助標準，支出２３６．８８億元。保障受災(zāi)群眾基本生活，支出８６．４億元。支持做好國有企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)相關(guān)工作，妥善安置職工。擴大鼓勵創(chuàng)業(yè)的財稅政策扶持范圍，落實各項就業(yè)扶持政策，增加小額擔保貸款財政貼息，支出４１３．８４億元。

住房保障支出１７２０．６３億元，完成預(yù)算的１３３．１％，增長５２．８％。其中，中央本級支出３２８．８２億元，對地方轉(zhuǎn)移支付１３９１．８１億元。加快保障性安居工程建設(shè)，支出１４３２．５７億元，加上通過以前年度結(jié)轉(zhuǎn)資金安排的２８０億元，共支出１７１２．５７億元。

農(nóng)林水事務(wù)支出４７８５．２６億元，完成預(yù)算的１０４．３％，增長２３．３％。其中，中央本級支出４１６．５７億元，對地方轉(zhuǎn)移支付４３６８．６９億元。加強農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支出１３９８．７８億元，推進１２５０個小型農(nóng)田水利重點縣建設(shè)，支持１１００個縣開展山洪地質(zhì)災(zāi)害防治，提前完成重點小型病險水庫除險加固任務(wù)，治理１２３９條中小河流。完善農(nóng)資綜合補貼動態(tài)調(diào)整機制和農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策，穩(wěn)定農(nóng)作物良種補貼政策，進一步擴大農(nóng)機購置補貼范圍，支出１３５１．３億元。加大農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣力度，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展，支出１６３億元。改造中低產(chǎn)田、建設(shè)高標準農(nóng)田２４２８．７萬畝，支出２３０．１２億元。在主要牧區(qū)省份建立草原生態(tài)保護補助獎勵機制，支出１３６億元。構(gòu)建財政綜合扶貧政策體系，支持集中連片特殊困難地區(qū)扶貧攻堅，補助３１４．１億元。建成村級公益事業(yè)一事一議財政獎補項目３４萬個，有序推進公益性鄉(xiāng)村債務(wù)化解試點，支出１８３億元。

節(jié)能環(huán)保支出１６２３．０３億元，完成預(yù)算的１０２％，增長１２．５％。其中，中央本級支出７４．１９億元，對地方轉(zhuǎn)移支付１５４８．８４億元。強化重點節(jié)能工程建設(shè)，可形成２２００多萬噸標準煤的年節(jié)能能力；加大節(jié)能產(chǎn)品惠民工程實施力度，推廣節(jié)能電機５００多萬千瓦、高效節(jié)能空調(diào)１６００多萬臺、節(jié)能燈１．６億只，淘汰１．５億噸水泥、３１２２萬噸煉鐵、１９２５萬噸焦炭的落后產(chǎn)能；實施三河三湖及松花江流域水污染防治等重大減排工程，建設(shè)城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)２萬公里，在１７個省份約１萬個村莊開展農(nóng)村環(huán)境連片整治示范，支出節(jié)能減排資金９４４億元。實施天然林資源保護二期工程，鞏固退耕還林、退牧還草成果，支出４７４．５６億元。推進新型能源建筑應(yīng)用示范工程，強化生物質(zhì)能源綜合利用，開展可再生能源建筑應(yīng)用示范，鼓勵發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，支出１３９．４３億元。

交通運輸支出３２９８．５９億元，完成預(yù)算的１１５．１％，增長２６．９％。其中，中央本級支出３３１．１１億元，對地方轉(zhuǎn)移支付２９６７．４８億元。強化公共交通基礎(chǔ)設(shè)施，改擴建國省道完成２萬公里，改善內(nèi)河航道里程１０９１公里，新改建農(nóng)村公路１９萬公里，支出２１９９．２１億元。對城市公交等公益性行業(yè)給予油價補貼，支出６４１．４８億元。支持取消政府還貸二級公路收費，補助地方２６０億元。

資源勘探電力信息等事務(wù)支出８２６．９６億元，完成預(yù)算的１１１％。其中，中央本級支出４６４．１２億元，對地方轉(zhuǎn)移支付３６２．８４億元。加強資源勘探電力信息等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支出４２９．７５億元。支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化示范，實施重大產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展等工程，對高端裝備研發(fā)給予補貼，支出３５億元。促進中小企業(yè)發(fā)展，支出１０２．９６億元。

糧油物資儲備事務(wù)支出８９０．６２億元，完成預(yù)算的７８．８％，下降２．４％，與預(yù)算有差異主要是據(jù)實結(jié)算的儲備糧食利息費用少于預(yù)計。其中，中央本級支出５４０．０８億元，對地方轉(zhuǎn)移支付３５０．５４億元。全額取消糧食主產(chǎn)區(qū)糧食風(fēng)險基金地方配套并解決糧食風(fēng)險基金缺口，落實糧食直補政策，支出３２０．３３億元。穩(wěn)步提高小麥、稻谷最低收購價，實施油菜籽、大豆等臨時收儲政策，增加石油、有色金屬等重要物資儲備，支出４５０．２３億元。

國防支出５８３５．９７億元，完成預(yù)算的１００％，增長１２．６％。其中，中央本級支出５８２９．６２億元，對地方轉(zhuǎn)移支付６．３５億元。支持改善官兵生活待遇，加強軍隊信息化建設(shè)，更新裝備及配套設(shè)施，提高軍隊搶險救災(zāi)應(yīng)急能力。

公共安全支出１６９５．４７億元，完成預(yù)算的１０４．８％，增長１４．９％。其中，中央本級支出１０３７．０１億元，對地方轉(zhuǎn)移支付６５８．４６億元。推進政法經(jīng)費保障體制改革，增強基層政法部門的服務(wù)能力。

需要說明的是，因據(jù)實結(jié)算的糧油物資儲備事務(wù)等支出減少，２０１１年中央財政支出結(jié)余２５４億元，轉(zhuǎn)入中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（３）中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況

中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付３９８９９．９６億元，完成預(yù)算的１０６．９％，增長２３．４％。其中：稅收返還５０７８．３８億元，增長１．７％；一般性轉(zhuǎn)移支付１８２９９．９３億元，增長３８．３％；專項轉(zhuǎn)移支付１６５２１．６５億元，增長１７．１％。在一般性轉(zhuǎn)移支付中，均衡性轉(zhuǎn)移支付７４８６．８１億元，義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付１０６５．０１億元，基本養(yǎng)老金和低保等轉(zhuǎn)移支付２７５０．９８億元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付７７９．８１億元，村級公益事業(yè)獎補等轉(zhuǎn)移支付１８４．７１億元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付１３５億元，成品油稅費改革轉(zhuǎn)移支付５８１億元。

２．地方預(yù)算主要收支項目執(zhí)行情況

主要收入項目。國內(nèi)增值稅５９８９．２５億元，增長１５．３％；營業(yè)稅１３５０４．０５億元，增長２２．７％；企業(yè)所得稅６７３８．５４億元，增長３３．５％；個人所得稅２４２１．０３億元，增長２５．２％；城市維護建設(shè)稅２６０８．０９億元，增長５０．２％；契稅２７６３．６１億元，增長１２．１％；非稅收入１１３４２．７５億元，增長４３．４％。

主要支出項目。教育支出１５１１７．０６億元，增長２７．８％；科學(xué)技術(shù)支出１８６４．２３億元，增長１７．３％；文化體育與傳媒支出１７０１．５８億元，增長２２．２％；醫(yī)療衛(wèi)生支出６２９６．１７億元，增長３３．１％；社會保障和就業(yè)支出１０６４１．４１億元，增長２２．６％；住房保障支出３４９３．６７億元，增長７５．５％；農(nóng)林水事務(wù)支出９４７３．４９億元，增長２２．４％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出７６４１．０１億元，增長２７．８％；交通運輸支出７１４１．２６億元，增長７８．６％。以上各項支出，包括地方用中央稅收返還和轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出。

匯總各項支出，２０１１年全國財政用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、住房保障、文化方面的民生支出合計３８１０８億元，增長３０．３％；用在農(nóng)業(yè)水利、公共交通運輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等方面與民生密切相關(guān)的支出合計３５６２９億元。全國財政用于“三農(nóng)”的支出合計２９３４２億元，增長２１．２％。其中：支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支出１０３９３億元，對農(nóng)民的糧食直補、農(nóng)資綜合補貼、良種補貼、農(nóng)機購置補貼支出１４３９億元，促進農(nóng)村教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展支出１６２４０億元，農(nóng)產(chǎn)品儲備費用和利息等支出１２７０億元。需要說明的是，民生和“三農(nóng)”支出不是單獨的預(yù)算科目，為了便于審議，將與民生和“三農(nóng)”相關(guān)的支出項目綜合反映出來，因而存在一些交叉重復(fù)。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

２０１１年全國政府性基金收入４１３５９．６３億元，增長１２．４％；全國政府性基金支出３９６４２．４３億元，增長１６．８％。

１．中央政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

中央政府性基金收入３１２５．９３億元，完成預(yù)算的１１０．６％，下降１．６％。其中：鐵路建設(shè)基金收入６４８億元，港口建設(shè)費收入１３６．０２億元，彩票公益金收入３１７．４５億元，大中型水庫移民后期扶持基金收入２１７．４１億元，中央農(nóng)網(wǎng)還貸資金收入１００億元等。加上２０１０年結(jié)轉(zhuǎn)收入７９４．８７億元，２０１１年使用的中央政府性基金收入總量為３９２０．８億元。中央政府性基金支出３１０３．４９億元，完成預(yù)算的８５．８％，增長２．９％。其中：中央本級支出２１５６．８７億元，下降５．６％，包括鐵路建設(shè)支出６８２．９２億元，港口建設(shè)支出７３．３５億元，彩票公益金用于社會福利、體育、教育等社會公益事業(yè)支出１９１．２５億元，中央農(nóng)網(wǎng)還貸資金支出１０５．２６億元等；對地方轉(zhuǎn)移支付９４６．６２億元，增長２９．２％。中央政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出８１７．３１億元。

２．地方政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

地方政府性基金本級收入３８２３３．７億元，增長１３．８％。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入３３１６６．２４億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入８５７．２６億元，彩票公益金收入３１１．６億元，地方教育附加收入６８８．１３億元。加上中央政府性基金對地方轉(zhuǎn)移支付９４６．６２億元，地方政府性基金收入為３９１８０．３２億元。地方政府性基金支出３７４８５．５６億元，增長１８．４％。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出３２９３１．９９億元，包括征地拆遷補償?shù)瘸杀拘灾С觯玻常叮玻梗梗穬|元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)整理和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及補助農(nóng)民等支出２３５１．０６億元、用于教育支出１９７．４６億元、用于農(nóng)田水利建設(shè)支出１２０．３５億元、用于保障性安居工程支出６６８．５８億元、按城市房地產(chǎn)管理法規(guī)定用于城市建設(shè)支出５９６４．５７億元；彩票公益金用于社會福利、體育、教育等社會公益事業(yè)支出３０１．４億元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套支出７４１．０４億元；地方教育附加安排的教育支出３８６．５１億元。地方政府性基金收入大于支出部分結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（三）中央國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

２０１１年中央國有資本經(jīng)營收入７６５．０２億元，完成預(yù)算的９０．６％，增長３６．９％，與預(yù)算有差異主要是國有股減持數(shù)量少于預(yù)期。加上２０１０年結(jié)轉(zhuǎn)收入３５．５９億元，使用的收入總量為８００．６１億元。中央國有資本經(jīng)營支出７６９．５４億元，完成預(yù)算的８９．６％，增長４２％，與預(yù)算有差異主要是國有股減持收入減少，支出相應(yīng)減少。其中：國有經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整支出４９１．６６億元，中央企業(yè)改革脫困補助支出２３．１２億元，重大科技創(chuàng)新支出３５億元，重大節(jié)能減排支出３５億元，境外投資支出２３．１８億元，安全生產(chǎn)保障能力建設(shè)支出９．５５億元，兼并重組支出８０億元，新興產(chǎn)業(yè)等發(fā)展支出２６．０９億元，調(diào)入公共財政預(yù)算用于社會保障等支出４０億元。

以上有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《中華人民共和國２０１１年全國預(yù)算執(zhí)行情況２０１２年全國預(yù)算（草案）》。

（四）積極的財政政策實施情況

扎實落實積極的財政政策，進一步鞏固和擴大應(yīng)對國際金融危機沖擊成果，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展和物價總水平基本穩(wěn)定。

充分發(fā)揮財稅政策的作用，促進物價總水平保持基本穩(wěn)定。大力支持增加農(nóng)產(chǎn)品供給，穩(wěn)定成品油、化肥等供應(yīng)，加大對生豬生產(chǎn)的扶持力度，加強儲備物資市場調(diào)控，實施政策性糧油定向銷售，擴大生活必需商品、原材料進口，促進市場供求平衡。對鮮活農(nóng)產(chǎn)品運輸車輛免收車輛通行費，開展收費公路專項清理，降低流通成本。落實對城鄉(xiāng)低收入群體的各項補助政策，對部分困難群眾和公益性行業(yè)給予油價補貼，降低物價上漲對困難群體的影響。

增加城鄉(xiāng)居民收入，提高居民消費能力。合理調(diào)整國民收入分配關(guān)系，擴大財政補助規(guī)模，增加對農(nóng)民的補貼，加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，深入推進財政扶貧開發(fā)，促進農(nóng)民增收；提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，增加企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，擴大新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險試點范圍，落實義務(wù)教育學(xué)校、公共衛(wèi)生和基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)單位績效工資等政策，提高居民消費能力。完善家電下鄉(xiāng)和家電以舊換新政策。支持商貿(mào)流通發(fā)展，改善消費環(huán)境。

優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，加強經(jīng)濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。中央基建投資主要用于支持保障性安居工程、以水利為重點的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、教育衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)保，新疆、西藏及青海等四省藏區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展，自主創(chuàng)新和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面，優(yōu)先保證重點在建、續(xù)建項目的資金需求，有序啟動“十二五”規(guī)劃重大項目建設(shè)。

完善結(jié)構(gòu)性減稅政策，引導(dǎo)企業(yè)投資和居民消費。將個人所得稅工薪所得減除費用標準由２０００元／月提高到３５００元／月并調(diào)整稅率結(jié)構(gòu)，降低中低收入者稅負。對部分小型微利企業(yè)繼續(xù)實行所得稅優(yōu)惠政策，出臺提高增值稅、營業(yè)稅起征點等一系列稅收減免政策，減輕中小企業(yè)負擔。對６００多種資源性產(chǎn)品、基礎(chǔ)原材料和關(guān)鍵零部件實施較低的年度進口關(guān)稅暫定稅率。繼續(xù)實施西部大開發(fā)等稅收優(yōu)惠政策。取消和減免７７項收費和基金，減輕企業(yè)和居民負擔。

（五）財稅改革進展情況

繼續(xù)優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，增加一般性轉(zhuǎn)移支付。完善縣級基本財力保障機制，提高基層政府公共服務(wù)保障水平。在２７個省份的１０８０個縣實行省直管縣財政管理方式改革。健全公共財政預(yù)算，細化政府性基金預(yù)算，擴大國有資本經(jīng)營預(yù)算實施范圍和社會保險基金預(yù)算試編范圍。全面取消預(yù)算外資金，將所有政府性收入納入預(yù)算管理。完善部門預(yù)算、國庫集中收付、政府采購等預(yù)算管理制度，積極推進全過程預(yù)算績效管理。出臺營業(yè)稅改征增值稅的試點方案，促進服務(wù)業(yè)發(fā)展。改革個人所得稅制度。開展對個人住房征收房產(chǎn)稅改革試點，調(diào)整個人住房轉(zhuǎn)讓營業(yè)稅政策。在全國范圍內(nèi)實施原油、天然氣資源稅從價計征改革，統(tǒng)一內(nèi)外資企業(yè)的油氣資源稅制度。提高中央財政補助標準，在全國推進廠辦大集體改革。支持國有金融機構(gòu)改革，完善金融企業(yè)績效評價制度。

（六）落實全國人大預(yù)算決議有關(guān)情況

按照第十一屆全國人民代表大會第四次會議有關(guān)決議，以及全國人大財政經(jīng)濟委員會的審查意見，實施有利于轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的財稅政策，著力保障重點支出，嚴格預(yù)算執(zhí)行，健全預(yù)算管理制度，完善縣級基本財力保障機制。深入推進財政科學(xué)化精細化管理。加強財稅立法工作，積極做好出臺車船稅法和修訂個人所得稅法、資源稅暫行條例的相關(guān)工作，穩(wěn)步推進修改預(yù)算法、注冊會計師法以及資產(chǎn)評估立法等工作。細化公共財政預(yù)算編制，預(yù)算年初到位率繼續(xù)提高。狠抓預(yù)算支出執(zhí)行管理，預(yù)算執(zhí)行進度進一步加快。開展重大財稅政策實施情況的專項檢查，強化對“三農(nóng)”、醫(yī)改等重點民生資金的監(jiān)督，覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監(jiān)督機制不斷健全。深入推進“小金庫”專項治理工作，防治“小金庫”長效機制初步建立。深化中央財政預(yù)決算公開，向社會公開的財政決算細化到項級科目。９２個中央部門向社會公開了部門預(yù)算表和財政撥款表，并公開了部門決算。省級公共財政預(yù)算全部公開，地方部門預(yù)算、基層財政專項支出等公開工作明顯加快。中央和地方有關(guān)部門公開了“三公經(jīng)費”支出情況。規(guī)范地方政府融資平臺公司債務(wù)管理，清理核實地方政府融資平臺公司債務(wù)金額。接受全國人大常委會的詢問，向全國人大常委會報告預(yù)算執(zhí)行情況，并根據(jù)審議意見落實改進措施。國務(wù)院已向全國人大常委會報告有關(guān)情況。

總的看，２０１１年預(yù)算完成情況較好，各項財政工作取得了新的進展。這是黨中央、國務(wù)院科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全國人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，是各地區(qū)、各部門密切配合、扎實工作的結(jié)果，是全國各族人民共同努力、艱苦奮斗的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，財政運行和財政工作還面臨一些困難和問題：稅制結(jié)構(gòu)不盡合理，財稅政策在促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和調(diào)節(jié)收入分配等方面作用發(fā)揮不夠充分；轉(zhuǎn)移支付制度尚不完善，轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)需進一步優(yōu)化；財政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整難度增加，保障和改善民生的任務(wù)艱巨；地方政府性債務(wù)舉借和償還機制不夠健全，風(fēng)險不容忽視；損失浪費現(xiàn)象時有發(fā)生，財政管理仍需加強，資金使用效益需進一步提高等。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。

二、２０１２年中央和地方預(yù)算草案

（一）當前我國財政經(jīng)濟形勢

２０１２年我國經(jīng)濟發(fā)展面臨的形勢更加復(fù)雜，財政收支矛盾比較突出。收入方面，經(jīng)濟保持穩(wěn)定增長將為財政增收奠定堅實基礎(chǔ)。但國內(nèi)外經(jīng)濟形勢存在較多不確定性，企業(yè)實現(xiàn)利潤增幅下降，加上結(jié)構(gòu)性減稅力度加大，提高個人所得稅工薪所得減除費用標準和調(diào)整稅率結(jié)構(gòu)翹尾，開展營業(yè)稅改征增值稅試點，提高石油特別收益金起征點，延長實施并擴大小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策適用范圍，提高增值稅和營業(yè)稅起征點等，都將減少收入，影響財政收入增長。支出方面，增加國家財政性教育經(jīng)費投入，實現(xiàn)新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度全覆蓋，提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平以及新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險財政補助標準，加大保障性安居工程投入力度等，都需要增加較多的財政投入，財政支出壓力較大。

（二）財政預(yù)算編制和財政工作總體要求

根據(jù)中央決策部署，２０１２年財政預(yù)算編制和財政工作，將全面貫徹黨的十七大、十七屆三中、四中、五中、六中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞科學(xué)發(fā)展主題和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式主線，把握好穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，實施積極的財政政策，深化財稅制度改革，完善結(jié)構(gòu)性減稅政策，推動國民收入分配格局調(diào)整，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大對“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、文化、保障性安居工程、節(jié)能環(huán)保以及欠發(fā)達地區(qū)的支持力度，嚴格控制一般性支出，切實保障和改善民生，堅持依法理財、統(tǒng)籌兼顧和增收節(jié)支的方針，加強財政科學(xué)管理，提高財政資金使用績效，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展和物價總水平基本穩(wěn)定，保持社會和諧穩(wěn)定，以經(jīng)濟社會發(fā)展的優(yōu)異成績迎接黨的十八大勝利召開。

實施積極的財政政策，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

一是完善結(jié)構(gòu)性減稅政策，減輕企業(yè)和居民負擔。落實新的個人所得稅法。實施好提高增值稅、營業(yè)稅起征點等減輕小型微型企業(yè)稅費負擔的政策。對小型微利企業(yè)實施所得稅減半征收優(yōu)惠政策。開展好營業(yè)稅改征增值稅試點，并穩(wěn)步擴大試點范圍，促進服務(wù)業(yè)特別是現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。降低部分進口商品關(guān)稅，增加能源資源性產(chǎn)品、先進設(shè)備和關(guān)鍵零部件進口。擴大物流企業(yè)營業(yè)稅差額納稅試點范圍，完善大宗商品倉儲設(shè)施用地城鎮(zhèn)土地使用稅政策，對蔬菜的批發(fā)、零售免征增值稅，減輕物流企業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)流通環(huán)節(jié)的稅收負擔。依法落實好其他各項稅收減免政策。清理取消部分涉及企業(yè)的行政事業(yè)性收費。

二是增加居民收入，提高消費能力。實施更加積極的就業(yè)政策，落實最低工資制度。擴大財政補助規(guī)模，提高城鄉(xiāng)居民特別是中低收入者的收入，減輕群眾在教育、醫(yī)療、住房等方面的負擔，增強城鄉(xiāng)居民消費能力。支持商貿(mào)流通體系建設(shè)，為城鄉(xiāng)居民創(chuàng)造良好的消費環(huán)境。

三是進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生。保持較大的財政支出力度，加大民生投入，向基層、農(nóng)村、邊遠地區(qū)和困難群體傾斜，推動教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、保障性安居工程、公共文化等社會事業(yè)加快發(fā)展。優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，加強經(jīng)濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。嚴格控制新上項目，防止重復(fù)建設(shè)。嚴格控制行政經(jīng)費等一般性支出，切實降低行政成本。

四是促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，推動經(jīng)濟發(fā)展方式加快轉(zhuǎn)變。充分發(fā)揮財稅政策在結(jié)構(gòu)調(diào)整方面的重要作用，不斷增加財政投入，完善有利于經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的財稅體制機制。加大科技投入，優(yōu)化科技支出結(jié)構(gòu)，大力支持自主創(chuàng)新和提高產(chǎn)業(yè)核心競爭力。積極推動節(jié)能減排，加快發(fā)展新能源、可再生能源和清潔能源。建立健全排污權(quán)有償使用和交易政策體系。將草原生態(tài)保護補助獎勵政策覆蓋到國家確定的全部牧業(yè)半牧業(yè)縣。加大對中小企業(yè)的資金支持力度，實施稅費減免政策，促進中小企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展。大力支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，推動現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。實施重大文化產(chǎn)業(yè)項目帶動戰(zhàn)略。落實促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展的各項財稅政策，提高困難地區(qū)落實各項民生政策的保障能力。擴大綠色重點小城鎮(zhèn)試點，積極穩(wěn)妥推進城鎮(zhèn)化。

２０１２年，全國財政將在統(tǒng)籌兼顧的基礎(chǔ)上集中財力辦幾件保障和改善民生的大事：一是加大教育投入力度，確保實現(xiàn)國家財政性教育經(jīng)費支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值４％的目標；二是加快推進社會保障體系建設(shè)，實現(xiàn)新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度全覆蓋；三是深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提高新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的財政補助標準，加快公立醫(yī)院改革試點，緩解看病貴、看病難的問題；四是扎實推進保障性安居工程建設(shè)，在做好未完工項目建設(shè)的同時，新開工建設(shè)７００萬套以上，緩解城鎮(zhèn)低收入群眾、新就業(yè)職工、農(nóng)民工住房困難問題；五是大力促進文化發(fā)展繁榮，保證公共財政對文化建設(shè)投入的增長幅度高于財政經(jīng)常性收入增長幅度，更好地滿足人民群眾精神文化需求；六是加大強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策力度，大力支持農(nóng)田水利等農(nóng)村生產(chǎn)生活基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力推動農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，促進農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)村繁榮。

（三）公共財政預(yù)算安排情況

根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議確定的２０１２年經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期指標、經(jīng)濟社會政策和預(yù)算編制的總體要求，２０１２年公共財政預(yù)算主要指標擬安排如下：中央財政收入５５９２０億元，比２０１１年執(zhí)行數(shù)（下同）增長９％；從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入２７００億元，合計可使用的收入總量為５８６２０億元。中央財政支出總量６４１２０億元，增長１３．７％。其中，中央本級支出１８５１９億元，增長１２．１％；中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付４５１０１億元，增長１３％；中央預(yù)備費５００億元，與２０１１年預(yù)算持平。收支總量相抵，中央財政赤字５５００億元，比２０１１年執(zhí)行數(shù)減少１０００億元。中央財政國債余額限額８２７０８．３５億元。

圖3：2012年中央財政預(yù)算平衡關(guān)系。 發(fā)

根據(jù)地方預(yù)算初步安排情況，中央財政代編的地方本級收入５７６８０億元，增長１０％，加上中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付４５１０１億元，地方財政收入合計１０２７８１億元；中央代地方發(fā)債２５００億元。地方財政支出１０５２８１億元，增長１３．９％。發(fā)行地方債比上年增加５００億元，主要是考慮保障性安居工程需加大投入，規(guī)范地方政府融資平臺公司債務(wù)管理后公益性在建項目需要安排一部分后續(xù)資金等。地方財政收支預(yù)算由地方各級人民政府編制，報同級人民代表大會批準。

匯總中央和地方預(yù)算安排，全國財政收入１１３６００億元，增長９．５％。加上從中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入２７００億元，可安排的收入總量為１１６３００億元。全國財政支出１２４３００億元，增長１４．１％。收支差額８０００億元（其中，中央財政赤字５５００億元），比上年減少５００億元，占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重下降到１．５％左右。

１．中央預(yù)算主要收支項目安排情況

（１）主要收入項目安排情況

根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃相關(guān)預(yù)期指標，考慮財稅政策調(diào)整的增減收因素，對各項收入進行具體分析測算，２０１２年中央財政主要收入項目指標擬安排如下：國內(nèi)增值稅２０２５０億元，增長１０．８％；國內(nèi)消費稅７７００億元，增長１１％；關(guān)稅和進口貨物增值稅、消費稅１７５２８億元，增長８．７％；企業(yè)所得稅１１１２０億元，增長１１％；個人所得稅３４００億元，下降６．４％；出口貨物退增值稅、消費稅９９５０億元，增長８．１％；非稅收入２８２６億元，增長５．６％。

（２）主要支出項目安排情況

進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，中央財政主要支出項目擬安排如下：

教育支出３７８１．３２億元，增長１６．４％。其中，中央本級支出１０２８．８７億元，對地方轉(zhuǎn)移支付２７５２．４５億元。落實促進學(xué)前教育發(fā)展的一系列政策措施，重點支持中西部地區(qū)和東部困難地區(qū)，補助１５０億元，增長４８．１％。完善農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，推進農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造，實施農(nóng)村義務(wù)教育教師特設(shè)崗位計劃和中小學(xué)教師國家級培訓(xùn)計劃，促進義務(wù)教育均衡發(fā)展，安排資金１０５７．５４億元。在集中連片特殊困難地區(qū)實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃，安排獎補資金１６０億元。免除城市義務(wù)教育學(xué)生學(xué)雜費，支持進城務(wù)工人員隨遷子女公平接受義務(wù)教育，安排資金８２億元。繼續(xù)加強職業(yè)教育基礎(chǔ)能力建設(shè)，逐步實行中等職業(yè)教育免費制度，安排資金２５６．８億元，增長９１．７％。健全家庭經(jīng)濟困難學(xué)生國家資助政策體系，補助２０６．９７億元。推進“９８５工程”、“２１１工程”等，大力支持地方高校發(fā)展，安排資金１３５２．５億元，增長２４％。

科學(xué)技術(shù)支出２２８５．４６億元，增長１２．４％。其中，中央本級支出２２３４．４億元，對地方轉(zhuǎn)移支付５１．０６億元。進一步優(yōu)化科學(xué)技術(shù)支出結(jié)構(gòu)，突出支持重點。保障國家科技重大專項實施，安排資金４５６億元。增加對國家自然科學(xué)基金投入，推動國家重點實驗室和基礎(chǔ)科研機構(gòu)能力建設(shè)等，安排資金３２４．５９億元。支持前沿技術(shù)研究、社會公益研究和重大共性關(guān)鍵技術(shù)研究開發(fā)等，安排資金１１９３．９億元，增長１９．７％。加強產(chǎn)業(yè)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)業(yè)化和企業(yè)創(chuàng)新能力建設(shè)，安排資金４１．２億元。啟動國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，推動科技成果轉(zhuǎn)化。引導(dǎo)地方科技工作發(fā)展，促進形成各具特色的區(qū)域創(chuàng)新體系。加大知識產(chǎn)權(quán)保護力度，推動發(fā)展自主知識產(chǎn)權(quán)。

文化體育與傳媒支出４９３．８４億元，增長１８．７％。其中，中央本級支出２０７．３３億元，對地方轉(zhuǎn)移支付２８６．５１億元。大力推動公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持博物館、公共圖書館等公益性文化設(shè)施免費開放，繼續(xù)實施重點文化惠民工程，安排資金１４５．４６億元。加大對國家重點文物、大遺址、紅色文化資源和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護力度，安排資金６１．２４億元，增長４０％。加強重點媒體國際傳播能力建設(shè)，促進中華文化“走出去”，安排資金２７．５億元，增長３７．５％。支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排資金３４億元，增長７０％。

醫(yī)療衛(wèi)生支出２０３５．０５億元，增長１６．４％。其中，中央本級支出８３．３１億元，對地方轉(zhuǎn)移支付１９５１．７４億元。將新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的財政補助標準增加到每人每年２４０元，并適當提高報銷水平，補助１０５０億元，增長３７％。完善國家基本藥物制度，深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)綜合改革。健全城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費保障機制，繼續(xù)實施基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目和艾滋病、結(jié)核病等重大傳染病防治，安排資金３５８億元。加快推進以縣級醫(yī)院為重點的公立醫(yī)院改革試點。支持做好城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作，安排資金１１４．８３億元。

社會保障和就業(yè)支出５７５０．７３億元，增長２１．９％。其中，中央本級支出５７０．６３億元，對地方轉(zhuǎn)移支付５１８０．１億元。從７月１日起實現(xiàn)新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度全覆蓋，補助７７１億元。繼續(xù)提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平，健全企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌制度，補助２１７３．７３億元。適當提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準，中央財政分別按月人均１５元和１２元增加補助，進一步完善孤兒、殘疾人、流浪乞討人員等社會救助體系，安排資金９２８．８８億元。適時調(diào)整優(yōu)撫對象等人員撫恤和生活補助標準，安排資金２８８．３７億元。保障受災(zāi)群眾基本生活，安排資金１３０億元。加大就業(yè)扶持政策力度，安排資金４３９．１７億元。

住房保障支出２１１７．５５億元，增長２３．１％。其中，中央本級支出３７４．４億元，對地方轉(zhuǎn)移支付１７４３．１５億元。加強保障性安居工程建設(shè)，適當擴大農(nóng)村危房改造范圍并提高中央財政補助標準，扎實推進游牧民定居工程建設(shè)，安排資金１７８７．４６億元，增長２４．８％。

農(nóng)林水事務(wù)支出５４９１．４５億元，增長１４．８％。其中，中央本級支出４２７．４４億元，對地方轉(zhuǎn)移支付５０６４．０１億元。大力推進小型農(nóng)田水利重點縣建設(shè)，適當提高建設(shè)標準和補助標準，加強中小河流治理、小型病險水庫除險加固和山洪地質(zhì)災(zāi)害防治，安排農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出１６５４．４６億元。完善農(nóng)作物良種補貼政策，增加農(nóng)資綜合補貼、農(nóng)機購置補貼規(guī)模，擴大農(nóng)業(yè)保險保費補貼區(qū)域和品種，進一步加大造林補貼力度，安排資金１６９３．３８億元。加大農(nóng)業(yè)科技投入，改善農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新條件，支持現(xiàn)代種業(yè)發(fā)展和基層農(nóng)技推廣體系建設(shè)，促進農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化與技術(shù)推廣，安排資金１０１億元，增長５３％。以糧食主產(chǎn)區(qū)和產(chǎn)糧大縣為重點，加強農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，安排資金２９０．１２億元。全面落實草原生態(tài)保護補助獎勵政策，安排資金１５０．５８億元。大幅增加綜合扶貧投入，其中財政專項扶貧資金安排３７２．８６億元，增長１８．７％，提高農(nóng)村貧困地區(qū)和貧困人口自我發(fā)展能力。深入推進村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財政獎補，完善村級公益事業(yè)民辦公助機制等，補助２４８億元。

節(jié)能環(huán)保支出１７６９．１億元，增長９％。其中，中央本級支出６３．４４億元，對地方轉(zhuǎn)移支付１７０５．６６億元。推進重點節(jié)能工程建設(shè)，加強重點領(lǐng)域節(jié)能，加大節(jié)能產(chǎn)品惠民工程實施力度，淘汰落后產(chǎn)能，強化重金屬污染防治和農(nóng)村環(huán)境綜合整治，推進城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施配套管網(wǎng)建設(shè)，安排節(jié)能減排資金１０６９．１９億元，增長１３．３％。鞏固天然林保護、退耕還林、退牧還草成果，安排資金４７４．５６億元，與上年持平。加快發(fā)展新能源、可再生能源和清潔能源，推進能源清潔化利用，大力支持循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展，安排資金１４１億元。積極應(yīng)對全球氣候變化，支持落實控制溫室氣體排放行動目標。

交通運輸支出３５６５．９３億元，增長８．１％。其中，中央本級支出４３４．６５億元，對地方轉(zhuǎn)移支付３１３１．２８億元。提高綜合交通運輸能力，推進國省干線、內(nèi)河航運、綜合客貨運樞紐等公共交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排資金２３６７．４４億元。繼續(xù)對城市公交、農(nóng)村客運等公益性行業(yè)給予油價補貼，安排資金６５９．４６億元。支持地方取消政府還貸二級公路收費，補助２６０億元。

資源勘探電力信息等事務(wù)支出８７７．２６億元，增長６．１％。其中，中央本級支出４５０．６億元，對地方轉(zhuǎn)移支付４２６．６６億元。促進中小企業(yè)特別是小型微型企業(yè)發(fā)展，安排資金１４６．５９億元，增長４２．４％。推進資源勘探電力信息等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排資金３９６．７４億元。繼續(xù)支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化示范，安排資金７０億元。

糧油物資儲備事務(wù)支出９７４．１９億元，增長９．４％。其中，中央本級支出６０９．５７億元，對地方轉(zhuǎn)移支付３６４．６２億元。繼續(xù)實施糧食直補政策，安排糧食風(fēng)險基金３２０．３億元。健全糧、棉等主要農(nóng)產(chǎn)品收儲制度，穩(wěn)步提高小麥、稻谷最低收購價，安排糧油等重要物資儲備資金５１８．７６億元。

國防支出６５０３．１１億元，增長１１．４％。其中，中央本級支出６４７９．２億元，對地方轉(zhuǎn)移支付２３．９１億元。支持國防和軍隊現(xiàn)代化建設(shè)，改善部隊訓(xùn)練生活條件，提高完成多樣化軍事任務(wù)的能力。

公共安全支出１８２６．６４億元，增長７．７％。其中，中央本級支出１１４２．８９億元，對地方轉(zhuǎn)移支付６８３．７５億元。完善政法經(jīng)費保障體制，穩(wěn)步提高地方政法經(jīng)費補助水平，支持地方特別是中西部地區(qū)化解政法機關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)，提高公共服務(wù)和社會管理能力。加強基層監(jiān)管部門食品檢驗檢測能力建設(shè)，促進保障食品安全。

（３）中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況

中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付４５１０１億元，增長１３％。其中：稅收返還５１８８．５５億元，增長２．２％；一般性轉(zhuǎn)移支付２２５２６．１９億元，增長２３．１％；專項轉(zhuǎn)移支付１７３８６．２６億元，增長５．２％。在一般性轉(zhuǎn)移支付中，均衡性轉(zhuǎn)移支付８５８３．６５億元（其中：縣級基本財力保障機制獎補資金１０７５億元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付３７１億元，產(chǎn)糧大縣獎勵資金２７７．６５億元），義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付１６８０．３２億元，基本養(yǎng)老金和低保等轉(zhuǎn)移支付３７７４．３８億元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付１０６３．４８億元，村級公益事業(yè)獎補等轉(zhuǎn)移支付２５３．０９億元，成品油稅費改革轉(zhuǎn)移支付７８４億元。

匯總各項支出，２０１２年中央財政用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、住房保障、文化方面的民生支出安排合計１３８４８億元，增長１９．８％；用在農(nóng)業(yè)水利、公共交通運輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)等方面與民生密切相關(guān)的支出安排合計１５１２４億元；中央對地方稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付大部分也將用于保障和改善民生。中央財政用于“三農(nóng)”的支出安排合計１２２８６．６億元，增長１７．９％。其中：支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支出４７２４．２億元，對農(nóng)民的糧食直補、農(nóng)資綜合補貼、良種補貼、農(nóng)機購置補貼支出１６２８億元，促進農(nóng)村教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展支出５３１３．９億元，農(nóng)產(chǎn)品儲備費用和利息等支出６２０．５億元。中央基建投資安排合計４０２６億元。

中央預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。２０１１年初余額為８７８億元，執(zhí)行中用超收收入補充和支出結(jié)余轉(zhuǎn)入，共增加２８９２億元，年底余額為３７７０億元。２０１２年初預(yù)算調(diào)入使用２７００億元后，剩余１０７０億元。

２．地方預(yù)算主要收支項目安排情況

主要收入項目。國內(nèi)增值稅６６４０億元，增長１０．９％；營業(yè)稅１４８２０億元，增長９．７％；企業(yè)所得稅７５５０億元，增長１２％；個人所得稅２２６７億元，下降６．４％；城市維護建設(shè)稅２９２０億元，增長１２％；契稅３０５０億元，增長１０．４％；非稅收入１２４８５億元，增長１０．１％。

主要支出項目。教育支出１７９００．２４億元，增長１８．４％；科學(xué)技術(shù)支出２１１０．３億元，增長１３．２％；文化體育與傳媒支出１９７１．５億元，增長１５．９％；醫(yī)療衛(wèi)生支出７２６４．６億元，增長１５．４％；社會保障和就業(yè)支出１２３６７．２９億元，增長１６．２％；住房保障支出４０２４億元，增長１５．２％；農(nóng)林水事務(wù)支出１０８１６．７８億元，增長１４．２％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出８５８６．０５億元，增長１２．４％；交通運輸支出７７９０億元，增長９．１％。以上各項支出，包括地方用中央稅收返還和轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出。

地方財政收支預(yù)算由地方各級人民政府編制，報同級人民代表大會批準。

（四）政府性基金預(yù)算安排情況

１．中央政府性基金預(yù)算安排情況

中央政府性基金收入２９９０．３５億元，下降４．３％。其中：鐵路建設(shè)基金收入６８０．４億元，港口建設(shè)費收入９２億元，民航基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)基金及機場管理建設(shè)費收入２１８．３５億元，彩票公益金收入３４９．２億元，大中型水庫移民后期扶持基金收入２３４．８億元，中央農(nóng)網(wǎng)還貸資金收入１０５億元等。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入８１７．３１億元，可安排的中央政府性基金收入總量為３８０７．６６億元。中央政府性基金支出３８０７．６６億元，增長２２．７％。其中：中央本級支出２４９７．３３億元，增長１５．８％，包括鐵路建設(shè)支出６８０．４億元，港口建設(shè)支出６４．４４億元，民航基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及機場管理建設(shè)支出１３４．０８億元，彩票公益金用于社會福利、體育、教育等社會公益事業(yè)支出３１９．５１億元，中央農(nóng)網(wǎng)還貸資金支出１０９．６８億元等；對地方轉(zhuǎn)移支付１３１０．３３億元，增長３８．４％。

２．地方政府性基金預(yù)算安排情況

地方政府性基金本級收入３１８０６．４１億元，下降１６．８％。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入２７０１０．６６億元（下降１８．６％），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入７２２．４９億元，彩票公益金收入３０４．４１億元，地方教育附加收入７７０．０４億元等。加上中央政府性基金對地方轉(zhuǎn)移支付１３１０．３３億元，地方政府性基金收入為３３１１６．７４億元。地方政府性基金支出３３１１６．７４億元，下降１１．７％。其中：用國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出２８２４１．０５億元，包括征地拆遷補償?shù)瘸杀拘灾С觯保梗矗保担罚眱|元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)整理和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及補助農(nóng)民等支出１５３４．９２億元、教育支出３０５．９４億元、農(nóng)田水利建設(shè)支出２９７．９７億元、保障性安居工程支出６２４．８９億元、城市建設(shè)支出６０６１．６２億元；彩票公益金用于社會福利、體育、教育等社會公益事業(yè)支出３１２．４９億元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出６３７．４４億元；地方教育附加安排的教育支出６６５．９９億元。

匯總中央和地方預(yù)算安排，全國政府性基金收入３４７９６．７６億元，下降１５．９％，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入８１７．３１億元，可安排的全國政府性基金收入總量為３５６１４．０７億元；全國政府性基金支出３５６１４．０７億元，下降１０．２％。

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

１．中央國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

２０１２年，進一步擴大中央國有資本經(jīng)營預(yù)算實施范圍，將部分部委所屬的一些企業(yè)納入國有資本經(jīng)營預(yù)算，增加用于保障和改善民生的支出。中央國有資本經(jīng)營收入８４４億元，增長１０．３％。其中：利潤收入８２３億元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入２０億元等。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入３１．０７億元，可安排的中央國有資本經(jīng)營收入總量為８７５．０７億元。中央國有資本經(jīng)營支出８７５．０７億元，增長１３．７％。主要用于：中央企業(yè)兼并重組支出８０億元，國有經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整支出１３３億元，重大科技創(chuàng)新支出１１０億元，節(jié)能減排支出８０億元，支持企業(yè)“走出去”支出８０億元，企業(yè)改革補助支出２２５億元，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出４５億元，國有股減持收入補充全國社會保障基金支出２０．１億元，其他用于國有企業(yè)改革發(fā)展的支出５１．９７億元，調(diào)入公共財政預(yù)算用于社會保障等民生方面的支出５０億元（增長２５％）。

２．地方國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況

地方國有資本經(jīng)營收入４０２．４９億元。其中：利潤收入２０８．９８億元，股利、股息收入７６．２億元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入７９．９１億元，其他國有資本經(jīng)營收入３６．０２億元等。地方國有資本經(jīng)營支出４０２．４９億元。主要用于：企業(yè)兼并重組支出３０．４６億元，國有經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整支出１６６．９８億元，科技創(chuàng)新及產(chǎn)業(yè)化支出２８．１１億元，節(jié)能減排支出１６．７９億元，企業(yè)改革補助支出７０．２億元，其他項目支出４９．１億元等。

匯總中央和地方預(yù)算安排，全國國有資本經(jīng)營收入１２４６．４９億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入３１．０７億元，可安排的全國國有資本經(jīng)營收入總量為１２７７．５６億元；全國國有資本經(jīng)營支出１２７７．５６億元。

匯總上述公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算中安排用于教育的支出，以及其他財政性教育經(jīng)費，２０１２年國家財政性教育經(jīng)費支出２１９８４．６３億元，占國內(nèi)生產(chǎn)總值４％以上。

以上有關(guān)預(yù)算安排的具體情況詳見《中華人民共和國２０１１年全國預(yù)算執(zhí)行情況２０１２年全國預(yù)算（草案）》。

三、堅持依法理財，強化科學(xué)管理，確保完成２０１２年預(yù)算

（一）加強和改善財政宏觀調(diào)控。密切跟蹤經(jīng)濟發(fā)展變化，督促檢查積極的財政政策實施情況，處理好保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展、調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、管理通脹預(yù)期的關(guān)系，保持財政政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，增強財政宏觀調(diào)控的針對性、靈活性和前瞻性，注重財政發(fā)展的可持續(xù)性。發(fā)揮財政政策的作用，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，擴大居民消費，支持科技創(chuàng)新和節(jié)能環(huán)保，推進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，促進區(qū)域協(xié)調(diào)和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，切實提高經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和效益。發(fā)揮財稅政策穩(wěn)定物價的作用。努力保障糧食穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)，增加主要農(nóng)副產(chǎn)品供應(yīng)。加強重要商品物資儲備和投放，支持生活必需商品、重要原材料進口。推進現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)，減輕物流企業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)流通環(huán)節(jié)稅收負擔，完善公路收費政策，切實降低流通成本。健全社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤的聯(lián)動機制，落實好城鄉(xiāng)低保對象、農(nóng)村五保供養(yǎng)對象以及大中專院校家庭經(jīng)濟困難學(xué)生的補助政策。

（二）深化財稅體制改革。健全財政轉(zhuǎn)移支付制度，繼續(xù)提高一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比例，清理歸并部分專項轉(zhuǎn)移支付項目，提高轉(zhuǎn)移支付資金使用效益。完善省以下財政體制，健全縣級基本財力保障機制，進一步均衡省以下財力分配，增強縣級政府基本公共服務(wù)能力。深化預(yù)算管理制度改革，完善公共財政預(yù)算，提高政府性基金預(yù)算的規(guī)范性和透明度，擴大國有資本經(jīng)營預(yù)算實施范圍及逐步增加其對社保等民生方面的支出安排，健全社會保險基金預(yù)算制度。將部門預(yù)算制度改革覆蓋到縣級，將國庫集中收付制度改革覆蓋到各級政府及所屬預(yù)算單位。推進政府會計改革，逐步建立政府財務(wù)報告制度。加快建立健全預(yù)算績效管理制度。完善增值稅制度，推進營業(yè)稅改征增值稅試點。健全消費稅制度，促進節(jié)能減排和引導(dǎo)合理消費。進一步推進資源稅改革，促進資源節(jié)約和環(huán)境保護。研究制定房產(chǎn)保有、交易環(huán)節(jié)稅收改革方案，穩(wěn)步推進房產(chǎn)稅改革試點。推進城市維護建設(shè)稅改革。深化環(huán)境保護稅費改革。按照正稅清費的原則，繼續(xù)清理整合行政事業(yè)性收費和政府性基金。

（三）強化財政科學(xué)化精細化管理。加強財政法制建設(shè)，做好修改預(yù)算法、注冊會計師法的相關(guān)工作，推進環(huán)境保護稅法、資產(chǎn)評估法等法律以及國有資本經(jīng)營預(yù)算條例等行政法規(guī)的立法工作。細化預(yù)算編制，進一步減少代編預(yù)算規(guī)模，提高預(yù)算年初到位率。強化基本支出管理，推動項目滾動預(yù)算編制，完善重大項目預(yù)算事前評審機制。切實加強預(yù)算支出執(zhí)行管理，提高預(yù)算支出的及時性、均衡性、有效性和安全性。嚴格規(guī)范超收收入的使用管理。擴大預(yù)算支出績效評價試點范圍，原則上所有中央部門和省、市、縣都要開展預(yù)算支出績效評價試點。強化財政管理基礎(chǔ)工作和基層建設(shè)。

切實加強地方政府性債務(wù)管理和風(fēng)險防范。按照分類管理、區(qū)別對待、逐步化解的原則，繼續(xù)妥善處理存量債務(wù)，落實償債責(zé)任。進一步清理規(guī)范地方政府融資平臺公司，堅決禁止各級政府以各種形式違規(guī)擔保承諾。同時，把短期應(yīng)對措施和長期制度建設(shè)結(jié)合起來，建立健全地方政府性債務(wù)管理制度。嚴格控制地方政府新增債務(wù)，建立地方政府債務(wù)規(guī)模管理和風(fēng)險預(yù)警機制，把地方政府債務(wù)收支逐步分類納入預(yù)算管理。

積極推進財政預(yù)決算公開，增強預(yù)算透明度。擴大部門預(yù)決算公開范圍，細化部門預(yù)決算公開內(nèi)容。做好“三公經(jīng)費”、行政經(jīng)費公開工作，推進基層財政專項支出公開。嚴格財政監(jiān)督，深入開展中央重大決策落實情況和民生、“三農(nóng)”等政策資金使用的監(jiān)督檢查，保障政策有效落實。

（四）狠抓增收節(jié)支。在落實完善結(jié)構(gòu)性減稅政策的基礎(chǔ)上，依法加強收入征管，堅決制止和糾正越權(quán)減免稅收，嚴厲打擊偷騙稅違法活動，努力實現(xiàn)應(yīng)收盡收。切實保障各項重點支出，嚴格控制一般性支出和“三公經(jīng)費”，嚴格控制各種論壇、研討會、慶典等活動和樓堂館所建設(shè)，切實降低行政成本。積極推動節(jié)約型機關(guān)建設(shè)。堅持勤儉辦一切事業(yè)，嚴肅財經(jīng)紀律，厲行節(jié)約，堅決反對大手大腳花錢和鋪張浪費行為。

各位代表，完成２０１２年預(yù)算意義重大。我們將在以胡錦濤同志為總書記的黨中央領(lǐng)導(dǎo)下，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，自覺接受全國人大的監(jiān)督，虛心聽取全國政協(xié)的意見和建議，開拓進取，扎實工作，確保預(yù)算圓滿完成，為全面實現(xiàn)２０１２年經(jīng)濟社會發(fā)展目標做出積極貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的十八大勝利召開！

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